12月1日起，这几类转账行为将被税务局盯上！

今年5月，央行在《关于试点取消企业银行账户开户许可证核发的通知》指出，除了试点取消开户许可证以外，还将加强对个人账户的管控。

其中，特别点名了“公转私”账户、大额账户及超限账户。这意味着，企业在转账时，很有可能会触发银行的反洗钱机制，从而被税务部门盯上。

通知指出，自2018年12月1日起，以下几类账户交易，将会成为监管的重点关注对象：

一、大额交易

1、法人、其他组织和个体工商户之间金额100万元以上的单笔转账支付;

2、金额20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付;

3、个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转。

若出现以上交易，地方金融机构将会在2个工作日内上报至央行。实际上，上报大额交易是机构正常履行工作职责，并非是针对企业的调查行为。

二、可疑交易

1、短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出。

2、资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符。

3、资金收付流向与企业经营范围明显不符。

4、相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付。

5、长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付。

6、存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符;或个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付。

7、频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付。

小小金融表示，在央行最新发布的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中规定，单人当日单笔5万元以上的交易，均视为大额交易。

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