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我们力求以最简洁的方式，为大家讲解政府会计。 财务报销原始凭证标准清单参考案例 一、购买办公用品、耗材、配件等 1.审批单（1000元以上要有签呈） 2.发票（要附有明细，或附和发票一致的机打清单） 3.验收单据 二、报销差旅费 1.出差审批单 2.交通费发票（应和出差审批单一致） 3.住宿发票(附酒店机打住宿清单) 4.如果参加会议和培训，需附会议/培训文件 5.其他特殊情况应附的原始凭证 三、报销会议费、培训费 1.审批单（签呈） 2.会议/培训议题等文件 3.会议预/决算表 4.会议通知 5.参会人员名单 6.会议签到簿 7.师资费用：讲课费签收单或合同、异地授课的城市间交通费、住宿费、伙食费按照差旅费管理办法提供相关凭据。 8.培训机构出具的收款票据、原始明细单据、电子结算单等。 四、购买固定资产、无形资产等 1.固定资产购置审批单（单独购买固定资产时用） 2.审批单（非单独购买固定资产时用签呈，但是需要附） 3.合同 4. 中标通知书（如果需要招投标） 5.发票 6.固定资产验收单 7.购置进口设备：须附国外发票、商务合同、代理手续费发票、银行水单及银行手续费票据（如银行水单为复印件，则要加盖银行印章）。 五、购买实验实训耗材 1.审批单 2.发票（要附有明细，或附和发票一致的机打清单） 3.验收单 4.如果属于政府采购目录，则需要按照政府采购要求执行。 5.合同 6.中标通知书（如果需要招投标） 六、报销公务接待费 1.对方单位公函 2.公务接待申请表 3.报销单据上写清楚公务接待活动的详细情况，包括公务活动内容、招待人数、地点等 4.交通费发票、餐费发票、住宿发票等 七、报销公务用车维护费 1.公务用车维修申请单、发票、维修清单 2.汽油费：加油审批单、发票，注明加油卡编号、加油日期。 3.其他支出：签呈、发票、支出明细等 八、报销出国费用 1.出国任务批件 2.护照复印件 3.培训费票据 4.国际旅费票据 5.住宿费票据 6.城市间交通费票据 九、发放校外人员劳务费 1.签呈（相关业务已有审批单的，不需要再单独提供签呈） 2.校外人员劳务费发放表（必须有制表人签字、部门负责人签字） 3.相关支持性附件，例如课程表、培训/会议文件、考试组织相关文件。 4.身份证复印件、职称证书复印件 十、各种活动发放奖品业务 1.审批表 2.活动方案 3.获奖名单及奖品领取明细表（组织部门须盖章确认） 4.奖品购置发票及明细 十一、报销基础设施维修工程款 1.审批单，包括立项报告，附工程量清单、项目预算书等 2.合同 3.中标通知书（如果需要招投标） 4.工程量验收清单 5.决算报告 6.审计报告 7.发票 十二、报销基本建设项目工程款 1.审批单，包括立项报告，附工程量清单、项目预算书等 2.合同 3.中标通知书（如果需要招投标） 4.工程量验收清单 5.决算报告 6.工程审计单（审计报告） 7.发票 8.竣工验收报告、工程结算书、工程竣工图、工程洽商、设计变更单、材料设备价格确认单及与结算相关的其它资料。验看原件后归档保存。 十三、看望病人 1.发票 2.注明探视人员、病人姓名、探视时间、住院医院等信息。 十四、支付质保金 1.签呈，注明上次报销凭证编号 2.上次报销报账单复印件 |
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