两年前，资管新规落地，明确要求银行理财回归资管本源，净值化运作。我们在第一时间发布了《资管新规落地后，银行理财的账户体系如何重构？》一文，创新性地提出了银行理财账户体系的两种模式：传统专户模式和母子账户模式，并且配套展示了相应的服务方案。
经过两年的实践和经验沉淀，原先我们提出的母子账户模式，愈发受到客户的肯定和市场的认可。期间，易托管系统也在不断地优化升级，截至日前，已经完美解决，在母子产品运作模式下，数据如何快速拆分的问题。
母子产品模式下，为什么要进行数据拆分？
为了满足银行理财发行节奏快，交易账户开户时效性高的要求，我们提出，每期理财产品采用“独立托管子账户 统一交易账户”的账户体系，即母子产品运作模式。这一模式下，只托管母账户开立一套交易账户，对外交易，承担清算功能，因此，当资产到期、卖出资产时，回款资金会进入母账户。整个过程中，托管子账户不体现资金与交易的对应关系，需要在日间或是日终，将母户的资金和交易拆分到各子账户。
这里的数据拆分涉及到两种：一是资金拆分，二是交易拆分。
易托管提供母户资金余额实时拆分入子户功能。系统上有专门的【母户管理】菜单，可对母户资金做拆分，拆分明细填入后，自动生成划款指令，经托管行审核后，资金自动拆分入各子户。
易托管提供母产品的交易数据快速拆分入子产品的功能。系统上有专门的【交易拆分】菜单，日终后，显示母产品当日所做的所有交易，客户可在线上对这些交易逐笔拆分。拆分明细填入后，系统直连我行后端估值系统，自动做账，自动生成各子产品的交易凭证。
除了交易拆分外，易托管还可提供子户调仓、费用拆分、两金拆分、估值查询等功能，尽可能多的覆盖客户在母子产品运作过程中可能会碰到的场景。 子户调仓：若账务处理需要，可将某个子产品的持仓调入其他一个或多个子产品，提交后，调仓数据即发送至我行。
费用拆分（两金拆分）：母产品产生的费用，系统提供按净值比例拆分、按份额比例拆分、平均拆分等多种快捷拆分方式，客户可一键拆分，提交后，我行后台估值系统自动进行账务处理。
易托管上的数据拆分有哪些优势？ 事实上，数据拆分其实也是一种数据传输。是客户把资金和交易的拆分明细，告知托管行，托管行再进行后台处理。
与传统的邮件或者传真的方式相比，在易托管上进行数据拆分，优势明显。 1、线上直接提交，历史拆分记录在线查。线上提交，秒级传输，并且历史的拆分记录都可以在易托管上查到，不存在数据丢失的情况。
2、人性化设计，方便快捷提高工作效率。线上提交，系统对各子户的拆分汇总数据做了校验，如与母户数据不等，则无法提交。此外，还有多个拆分快捷键，无需一一录入拆分金额。
3、直连我行后台估值系统进行账务处理。线上提交，数据直接传输至我行后台估值系统，系统自动记账生成凭证，缩短业务处理流程。
此外，不只银行理财项目，所有采用母子产品模式运作的项目，都可使用易托管的这一功能。目前，该功能权限需要另行申请，如有需要，可详询小易客服。
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