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目录 实验环境 案例背景 后台参数配置 存货核算模块凭证科目设置 应付模块凭证科目设置 案例物料编码 采购订单 采购入库单 当月暂估成本录入 当月采购入库记账 当月生成凭证 采购入库单（暂估记账） 当月结账 次月收到采购发票 次月采购结算 次月结算成本处理 次月生成凭证 红字回冲单 次月生成凭证 蓝字回冲单（报销） 次月生成凭证 发票 次月期末处理 次月生成凭证 蓝字回冲单（暂估） 实验环境 操作系统：Win2008 R2 X64 数 据 库：MS SQL Server2008 R2 X64 ERP 版本：用友U8 11.1演示版 功能模块：采购模块、存货核算、应付模块、总账 案例背景 用友U8系统主要有三种采购暂估处理方式：月初回冲，单到回冲，单到补差。月初回冲，是指月初时系统自动生成红字回冲单，报销处理时，系统自动根据报销金额生成采购报销入库单。单到回冲，是指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成采购报销入库单。单到补差，是指报销处理时，系统自动生成一笔调整单，调整金额为实际金额与暂估金额的差额。 暂估方式在系统选项中设置，切换时系统判断，如果明细账中有暂估业务未报销或本期未进行期末处理，暂估方式将不允许修改。本案例演示单到回冲。 单到回冲案例描述及凭证： 业务说明： 10月份，收到X供应商A物料100个，采购订单不含税单价10元/个，税率17%，货到票未到。 10月末，发票未到，估价10元/个，金额1000元生成暂估凭证。 11月份，收到X供应商开来的100个A物料发票，单价为11元/个，税率17%，发票含税金额为1287元。 应付账款受控应付模块情况下会计分录如下： 10月份，收到货物时，仓库处理，没有生成财务凭证 10月未 货到票未到生成暂估凭证： 借：原材料 1000 贷：应付账款-暂估应付款 1000 11月初 票还未到，不作处理 11月 票到，生成红字回冲财务凭证： 借：原材料 1000 （红字） 贷：应付账款-暂估应付款 1000 （红字） 11月 票到，生成蓝字回冲财务凭证： 借：原材料 1100 贷：应付账款-暂估应付款 1100 11月份 票到,根据发票生成财务凭证： 借：应付账款-暂估应付款 1100 借：进项税 187 贷：应付账款-票到应付款 1287 后台参数配置 单到回冲配置主要参数，存货核算系统选项点选“单到回冲”参数，系统支持部分开票回冲和全部开票回冲。 双击，进入下一界面 点选“单到回冲”参数，点确定即可。 存货核算模块凭证科目设置 案例 本案例应付账款科目受控应付模块，设置相关科目生成以下凭证： 采购购入库暂估生成财务凭证：借：原材料 贷：应付暂估。 采购购入库暂估冲回生成红字财务凭证：借：原材料（红字） 贷：应付暂估（红字）。 采购购入库暂估冲回生成蓝字财务凭证：借：原材料 贷：应付暂估。 采购发票在应付模块生成财务凭证：借：应付暂估 借：进项税 贷：应付账款。 存贷科目 本案例根据存货分类，设置存货科目、分期收款发出商品科目。 如上图根据存货分类进行科目设置 对方科目 本案例根据收发类别设置相关对方科目。 |
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