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据《2015中国私人财富报告》显示，中国高净值人群规模已突破百万，比起2010年时候人数翻了一番，一季度每星期产生一位亿万富豪。业界普遍认为，未来十年，中国80%以上的家族企业将迎来家族财富传承的高潮。 打江山不易，守江山亦难。 创业者在草创初期，应如何平衡保障事业与家庭？ 发展到一定阶段后，应注意防范哪些问题？ 进入成熟期后，又如何做好财富的传承与保全？ …… 对此，论道网行业记者约访了立胜金融工作坊创始人刘立胜，从专业的角度来谈谈这些话题。   刘立胜，广西平安第一位行销最高职级经理，广西平安第一位高峰会长期功勋奖获得者，广西平安第一位国际寿险业百万圆桌（MDRT）地区主席；广西保险行业协会评选的十年广西保险功勋业务员称号，2016年首届最美壮乡保险人称号，第十届中国理财年会中国百佳理财师；广西平安钻石年会会长，钻石终身会员，数年度业务冠军，广西平安最高业务核保等级4A业务人员。 社会职务：南宁女企业家协会常务副会长 文 | 刘立胜 采访 | 何美凡 1993年我大学毕业，包分配进入大型国有企业宣传科，两年后辞职进入房地产行业。1997年-2001年我在广东一家上市公司供应部经理的岗位任职，后辞职回邕，考虑到两广收入的落差，我希望自己再次选择的行业是一个自主性强，专业度高，随着时间沉淀越来越有价值的行业。 凑巧当时我作为客户接触到了保险行业，对风险及规划理念非常认同。期间香港财经作家冯两努的一套金融书籍从侧面让我了解了理财规划师的前景。 2002年3月我自荐进入广西平安，十五年至今供职于此，拥有基础寿险老客户近千名，涉及保额3.8亿元，直接经办理赔200多万元；2008年我考取中国注册理财规划师，LIMA寿险规划师。经公司批准，以立胜金融工作坊方式作业，依托中国平安金融集团，以理财规划师专业角度，结合法商思维，专注为客户解决财富安全和财富传承的问题，主张企业主“无剥离，无财富，无传承”，主张资产创造者有责任规划和布局好财富的传承，不至于留下一摊子资产去考验我们身边至亲的人性。 由于平安集团是涵盖保险规划、财产与团体保险、基金、证券、银行、信托、陆金所的国际综合金融集团、非常适合本人用“人寿保险+信托+遗嘱库”的组合方案来协助客户解决财富安全与财富传承的问题，也依托平安集团为客户提供包括车险财险，投融资综合金融服务。  立胜金融工作坊 1  草创期，可雇佣一名“保险卫士”  广西相较国内发达地区而言是金融发展滞后地区，高净值人群自主意识地通过寿险和信托做家族办公室传承，做企业与家业做隔离设计的需求远远没有被开发出来。 以论道会为例，企业成员多为集中在创业阶段和发展阶段的企业，也有部分成熟阶段企业。 在草创阶段，包括部分发展时期，创始人的每一份资金都用在事业的刀刃上，像一个战士在打拼，身心承担着较大压力，与企业相关的千丝万缕关系都是维系在一个人身上，这个时期的企业经营者不能有任何闪失，房子可能被抵押，身体在高负荷，商旅频繁，飞机，开车……奔波，意外风险概率增高，可能个人净资产还不能覆盖家庭的刚性开支，一旦有什么风险，都会导致企业和家庭遭受重创。 应对这个时期，我会建议如同企业按照南宁人均3000-1万元/月不等的工资水平，雇用一名忠诚于自己的“保险卫士”。这名卫士守护着他身体不适发生住院治疗时高达300万的报销额度；准备了若大病发生停下来休养时上百万现金补贴，来对冲千头万绪的开支；还守护着奔波商旅可能发生的意外受伤或者飞机一旦颠簸拥有上千万元现金保障的安心…… 如果我们幸运地平安终老，这还是一笔免税资产，过往保费会完整或者放大倍数地免税传承给自己的后人，这名卫士就是人寿保险加重疾意外保障类的方案。 2 发展期，家庭财产要从企业财产中的剥离 这个阶段意味着企业提供的产品与服务得到市场认可，企业获得利润，具备盈利模式。 本着“利润最大化”的原则，很多企业主会选择扩建厂房，增设流水线，招募人才来扩大企业规模，增加赢利点。此时，最需要关注的是负债的适度与现金流管理的平衡，可能会面临： 1.在银行融资时，个人资产担保就不可避免。银行对企业贷款的主要风控，就是公司大股东，法定代表人；向公司提供连带担保责任，包括配偶也会要求签署连带保证书，需要企业主个人和家庭资产担保。 2.很多中小企业还无法直接取得银行贷款，往往企业主会使用银行提供的“个人投资经营贷款”、借出资金用于企业，在银行个贷时需要提供本人或家庭资产（房产，股票，存单）进行抵押或质押才能办。 而对公司的投入是有一个回收周期的，以上两个情况下，若一旦到期，银行不再展贷或者续贷额度不足，个人资产就处于拍卖或强制变现的风险中。 3.企业一赚钱，一些企业主习惯把企业资产用于个人开销，如添置个人资产，或者直接使用公司钱款，都将带来挪用资金，抽逃注册资本，职务侵占，逃税罪等等，包括如果遭遇股东纠纷，就可能面临刑事举报。 这三种现象，都造成企业资产和家庭资产的混同。 应对第一第二情况造成的家产风险，务必在公司借贷和快速发展中，企业家理智地预先考虑预留一部分刚性需求的设计：如孩子教育，自己的医疗与养老费用。 应对第三个情况，因为在企业快速发展过程中，虚假出资罪、抽逃出资罪、集资诈骗罪、非法吸收公众存款罪、高利转贷罪、虚报破产罪、非法经营罪等……就像悬在民营企业家头上的达摩克里斯之剑，一不小心就让企业主走在通往监狱的路上。 巴菲特说：风险来自于你不知道你在做什么。没有防范意识的企业主是一群弱势群体，不在于能力的弱势，而在于无明妄为，行走在法律的边缘。 企业主需要未雨绸缪，加强法律意识，让自己拥有的是合法从企业财产中剥离出来的无瑕疵资产。 比如华东地区曾有一个开发过很多大型地产项目的房地产公司，因发展需要，董事长和夫人作为担保人，用个人资产对公司债务做担保，向银行贷款10亿元。之后企业没有按时归还三个月利息遭遇信任危机，引发项目资金链断裂，结果银行要求法院查封了公司开发项目外，还查封了董事长夫妻全国范围的房产和股权。一家人为躲避债权人追债和高利贷骚扰，躲在一间地下室，本在国外知名学院读书的子女，也因无力承担学费而中断学业，被迫回国。 这个案例风险的启示在于：1.董事长在企业经营正常是没有考虑家庭成员的生活和退路，一旦企业资金链断裂，家庭成员生活质量急剧下降，留下不可弥补的伤害；2.该董事长并非没有家庭资产，可是家庭资产配置是失衡的，他拥有大量不动产，貌似保值增值，可是危机来临，不动产变现慢，司法查封速度快和概率高的劣势一览无余。 如果企业主提前设计了一些相对隐形的隔离性资产，资产隔离等于反应时间，就是当风险来前，配置的资产能干释放安全的信号，不至于所有的资产都面临比如司法查封、不能快速变现等危机，而企业来不急做出反应。如人寿保单就是相对隐形的隔离型资产，人寿保险的现金价值可贷款特性也是良好的变现来源，前提是在自己企业运营正常时办理，而且需要专业设计。否则达不到隔离目标。 所以把人生刚性需求比如孩子的教育金、夫妻高品质养老金等挪出来，做成与企业资产完全隔离开来的保底资产非常重要，这是企业主放手发展的基石。 3 成熟期，要考虑财富的传承成本与保全 企业成熟期，资产越来越多，且基本上都是传承时的应税资产。随着国内金税三期改革，CRS各国之间涉税信息的完全申报，个人名下资产日趋透明，如果考量遗产税和赠予税在未来十年内不出意外的开征趋势，资产将面临40%的税赋，不结合人寿保单,信托和法律指导下的遗嘱文件来做专业设计，身后资产反而成了一种负累。 企业家创造出资产就有责任安排好它的去处：第一有意识地把部分应税资产转变为免税资产，减少未来的传承成本；第二由于我国继承法是除了配偶，向下（儿女）继承，还有一个向上（父母）继承的情况，需要企业家智慧地安排资产的归属；由于意外不是我们全然把握的，在我们不能掌控的时候，发生让金钱去考验我们的亲人感情，发生诸如“我的财富原来是为哥嫂打工”之类的预期落差，造成亲人感情反目，这只能说明企业家的责任没有尽到位。一句话：法律不会帮助惫怠之人。 企业家的长处在于挣钱，更多考虑财富增值，不擅长考虑财富传承与保全，了解了以上企业家作为特定“弱势群体”面临的种种风险后，一定要反其道而行——先保全、传承，再保值、增值。 以一张终身寿为例，企业家不可缺少终身寿险。 什么是终身寿？终身寿险就是以企业主做投保人（出保费的那个人）和被保险人（被保险公司保障的那个人），一般让子女做身故受益人的一份终身有效的产品,缴费期限有10年、20年、30年和一次缴清。 终身寿险的功能之一：防止自己发生意外或者婚变时造成孩子得不到资金保障。 当企业主以自己名义在婚内买终身寿，受益人写孩子，如果发生人生事故，孩子家人能够有及时得到补偿。如果发生婚变，在法院判决中本保单不会被强制解约分割，只会要求本人继续交完保费，这样几百万上千万的身故赔偿金可以使孩子未来受益。 终身寿功能之二是企业传承需要缴纳遗产税时的现金税源，未来客户传给孩子的资产无论是房产商铺、股权、存款等都可能需要缴纳高额遗产税，一张终身寿保单可以将那一刻转换成现金。 第三，企业传承中最担心的是经营权在高管手上，由于父母一方突然离开，配偶与子女之前没有参与，不能把握管理权，被架空，最终被迫贱卖股份出局。终身寿的保险赔偿金能帮助儿女成为东山再起的创业备用金，可以作为进攻性资产，辞退赔偿高管，高薪聘请自己信任的高管。 第四，终身寿险可以结合信托，分期安排年幼孩子人生不同阶段的备用金。实现自己在或不在都能照顾亲人的忠实意愿，而终身寿赔付的身故保险金是进入信托计划纯洁度和安全度最高的现金来源。 以上种种不一而足，沃伦.巴菲特曾说过“风险来自于你不知道你在做么”，作为一个长期服务于企业家的金融工作者，我深切了解他们的不易与不安。“无剥离，无财富，无传承”，希望更多地创业者、企业家能意识到财富管理和规划的重要性，做好创业与人生的平衡，也希望能与企业家朋友有更多地机会探讨交流。 
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