如何分析企业的货币资金？（以贵州茅台为例）

今天回程搬砖的路上很不开心，“莫道万事转头空，未转头时皆梦”，既然生活本就是一场虚无，那我们上班赚钱还有什么意思？

百无聊赖打开今日头条，发现有人提问了我一个问题：

从财务分析角度，小米现金储备1080亿是什么概念？

 

这个问题我熟呀~这不就是如何分析货币资金质量的问题嘛。这时候我在过去365天写过的每日图文、每日音频里的内容就派上用场发挥作用了。

于是：

→→打开原来保存的文档；

→→全文查找“货币资金”；

→→原来写过的如何分析企业货币资金的内容全出来了；

→→答案搞定→→发送头条。

这套流程干净利索毫无阻碍总共耗时不到20分钟。当我给出答复之后，提问问题的那个人立马就给我反馈，告诉我他知道答案了。

 

这个短暂的解决问题的过程，让我暂时忘记了自己对人生意义的怀疑。反正能帮助别人还是挺快乐的。

受到他正向反馈的激励，我又得寸进尺想做点什么，于是就到公司录制如何分析货币资金音频：如何分析企业的货币资金。这些知识都很干货，录制成音频或许能更方便别人学习吧。

 

 

下面是音频的文字稿。

 

货币资金不等于现金，这点很多人都理解错了。所以，首先我们先来了解下什么是货币资金。

货币资金是企业生产经营过程中处于货币状态的经营资金，包括现金、银行存款、其他货币资金。如果是金融机构或下属有金融机构的公司时，货币资金还应包含：存放央行的准备金（含超额准备金）、存放同业款项、拆放同业款项等。

 

要想学习如何分析企业的货币资金，最好的案例非贵州茅台莫属，因为它实在太有钱了。说到分红有多大方，没人比得过贵州茅台。要比谁账上的闲钱最多，贵州茅台绝对是相当有实力的竞争选手。根据2020年年报数据，贵州茅台向上的货币资金依旧超过了1000多亿元。所以我们就以贵州茅台为例，来学习如何分析企业的货币资金。

 

分析企业货币资金主要从两个方面入手，一是货币资金的来源，二是货币资金的使用效率。

 

（一）货币资金来源分析

 

公司的货币资金一般都来源于以下几个方面：

 

1、发售股票。公司发股，投资者买它的股票，买股票的钱就属于货币资金。其实就相当于投资者把钱集中起来给公司使用，投资者拥有公司的所有权，一般占比特别小，因为股票发行数量特别多。

 

2、举债，例如公司发行债券募集资金，这些资金也属于货币资金。

 

3、出售资产或者业务部门，这个大多是公司重组时才会遇到。

 

4、政府补助或者社会捐赠。

 

5、投资。公司拥有多余的资金，可以用来投资，投资获利，货币资金会增加；投资亏损，货币资金减少。

 

6、经营活动中攒下来的钱。如果一家公司长期保持现金流入大于现金支出，说明其经营不错，至少没有现金流危机。贵州茅台的钱就是通过这种途径换来的，换句话说，那都是贵州茅台靠自己卖酒攒下来的钱。这点没毛病。

 

（二）货币资金使用效率分析

 

大家要注意的是，货币资金不是越多越好。货币资金一旦过多，实际上就是浪费了资金的价值，因为一直把钱握在手里，钱只会越来越少；把钱拿来投资，让资金增值，才能实现公司的价值。

 

茅台股价屡创新高，这反映了市场的避险情绪。疫情什么时候结束还不知道，所以大家偏好现金流好的公司，而且茅台70%多的资产都是现金，是很好的避险工具。但是茅台的1000多亿现金，既不购买银行理财产品，也不去做投资，就在银行里面放着，这也是资金的闲置和浪费。

（实际上贵州茅台有自己的财务公司，钱怎么用我们要看财务公司是怎样处理的，可惜我们无法得知贵州茅台财务公司的具体数据）

 

上面就是我对如何分析企业货币资金的理解。

 

但是，只做成音频还不够，我又得寸进尺了一次，把音频变成了视频，今天终于实现了同样的内容、从“文稿”到“音频”再到“视频”的三连跳。

初次尝试独立运行整条产业链，最终产成品的质量如何，我就不敢说话了了。先完成再完美。毕竟我还年轻。（手动狗头.jpg）

 

如果评论区有人跟我反馈说：

小北真棒，以后一定要多做视频哦~

我会理不直气也壮地回复：

我不。

 

我这几天又悟到了一个道理，一定要今天讲出来。

时代将我们淘汰掉，从来不会提前说一个字，我们要做那种机器无法将我们替代的事情。

这些年来，媒体的形式层出不穷，但是优质的内容永远都是稀缺的，像裁剪视频这类事情，不管是外包还是使用技术手段，都远比像我这样的从事内容创作的人自己动手去做、更有效率。

术业有专攻。

换言之，我用了清明假期整整3天的时间去琢磨如何做视频，有些舍本逐末得不偿失。对我们每个人来说，最重要的是找到自己的“立足点”，用来赖以安身立命的一技之长；并且在这个领域做到无法替代。

如果你当前的主营业务主要工作就是裁剪视频，那就得好好想想怎样让自己裁剪的视频与众不同，哪怕将来人工智能渗透到生活的方方面面，机器人做出来的视频也不如你做得好。这样，你才不会被时代抛弃。

 

也许将来人工智能会取代很多人的工作，但是有的人的大脑是独一无二无法复制的。换言之，我们从现在提高自己的思考力，就是在为将来不被机器取代寻找出路。为什么是“有的人的大脑”呢？因为剩下的人从来没有认真思考过。

 

我无意于制造焦虑。举个例子吧。

清明回家的前一天，我用社区团购给家里买了很多肉和蔬菜。今年吃的水果蔬菜和肉，都被美团和大润发承包了。芹菜蒜薹番石榴，美团优选的东西还行吧。

那天雨下的淅淅沥沥，我拖着行李箱穿过熙熙攘攘的人群，在众多吆喝声中，一位60多岁的老人正在卖芹菜，那芹菜遥遥一见就叫人觉得好。可是我没见几个人过去买，而且我也不会从他这里买了。社区团购已经成了我生活中的“菜市场”。

 

那时我突然有点难过。这位老人可能从来不知道社区团购是什么，甚至连智能手机都不会用。可是当资本巨头将手伸长到菜篮子时，很多人的生活已经被改变了，特别是手无缚鸡之力、抗风险能力不好的人的生活。

 

有人可能会说，又不是每个人都用社区团购。

怎么说呢~社区团购的影响已然存在。这位老人不是个例。社会系统中每一次小小的改变，放在个人身上，可能就是很难承受的重量。

 

所以，我们一定要让自己活得不可替代。

不管是内容创造，还是做音频视频，

我们一定要做那个不一样的烟火。

那些机械的、重复的、有可能被机器取代的工作，

一定要谨慎为之。

遗憾的是，根据“二八原则”，

进化出独一无二的自己的人、一定是少数人。

这也是为什么《未来简史》中会提到、人与人之间的差距会越来越大的原因。