Cathy@W 提问 钟发胜 回答 答:您好!感谢您的信任!结合贵司实际情况现答复如下: 随着购物积分等经济环境的变化,会计核算业务也趋于复杂,这个问题非常好,很有交流的意义,针对诸如此类问题,以下交流基于新的收入准则: 小容 提问 我企业为出口外贸型企业,在1月份时有一张进项发票,本来为内销发票,由于财务人员的疏忽,在1月份发票勾选平台勾选的时候把本来内销的专票勾选为退税发票,这种情况在报税时应如何操作?账务处理应如何处理? 王真业 回答 感谢您的提问!根据贵司实际发生情况做如下答复: 在没有发票勾选平台时,都是先认证(无抵扣勾选和退税勾选),在有勾选平台后,外贸企业和生产型出口企业有退税勾选模块,申报时,进项发票一键采集,需要将退税发票设置为暂不抵扣进行申报,税务总局收到这张发票相关信息后比对稽核没有问题方能退税.... 编辑:会计师专家 陈耿升、黄志英 |
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