参考|内部控制模板之政府采购业务管理制度

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政府采购业务管理制度

为建立健全政府采购预算、计划管理机制，确保政府采购纳入预算管理，执行计划采购业务；实行政府采购项目验收，确保采购工作达到预期目标。根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的相关规定，制定本制度。

第一章  采购预算与计划

1、编制采购计划

财务部门政府采购岗与资产管理员、各股室严格按照批准的政府采购预算范围、数量、金额和要求和财政专项资金项目预算的编制要求，在规定的时间和要求内，编制《采购单位××年政府采购计划申请表》。

2、单位审核

财务部门负责人对采购计划进行审核，审查采购计划是否列入预算、是否在预算指标内、政府采购部门审查采购计划是否与业务部门的工作计划和资产存量相适应、是否与资产配置标准相符审核、专业性设备是否附有相关技术部门的审核意见，然后单位分管副职审批、主要领导审批，提交单位领导班子会议集中审批。

3、与财政部门沟通

单位采购岗人员将本单位审核后的采购计划与财政部门相关部门进行协调沟通。

4、报送及批准

计划经财政批准后，政府采购岗将政府采购计划下达给各业务科室。

第二章  需求申请与审批

业务科室根据预算批复安排，书面提出政府采购申请，科室负责人进行审核，财务部门审核是否符合政府采购计划，采购成本是否在预算指标内，采购组织形式是否合规、报单位领导和单位集体会议决策审批。

第三章  采购过程管理

1、业务科室、财务部门、招标代理机构向单位政府采购领导小组汇报《招标文件》，政府采购领导小组对《招标文件》进行审议并提出修改意见；政府采购领导小组成员对《招标文件》进行会签。

2、招标代理机构委托专家对《招标文件》进行专家审查。

3、业务科室将审核通过的《招标文件》报送主要领导审批，并在确认函上签字、加盖单位印章。

4、财务科和业务科室在政府指定的政府采购信息发布媒体上发布招标公告、邀请招标资格预审公告信息。

5、业务科室依据招标文件会同财务、基建、办公室、纪检等部门进行合同谈判，起草项目合同，政府采购领导小组对项目合同进行审议，并报主要领导签署合同。

6、业务科室负责合同的执行。遇有重大变更须专题报请主要领导同意。

第四章   验收入库

1、组建验收工作小组
 成立3人以上单数人员的验收工作小组，设置参加方案评审人员以外的1名负责人、负责整个采购项目验收工作的组织领导。     

必要时，可由质检或行业主管部门参与验收。必须邀请资产使用部门等相关人员共同参与验收。

 2、组织验收
 验收工作小组按照职责分工对照政府采购合同和验收方案及时组织验收验收工作小组填写《政府采购货物验收单》、小组负责人签字确认并加盖本单位公章，供应商签字确认并加盖公章。验收工作小组根据《政府采购货物验收单》，出具验收证明，验收证明经全体验收工作小组成员签署同意验收合格意见并署名后，报分管副职、主要领导审批。审批通过后，由办公室加盖公章。质检或行业主管部门参加验收的，在验收证明上签署意见、加盖质检或行业主管部门公章。

验收过程中，纪检监察室负责监督供应商及本单位在采购活动中的违约、违纪、违法行为。

 3、清点入库

财务部门根据《政府采购货物验收单》造册、清点、登记、入库，资产清册经审批后记入资产账。

第五章  附则

本制度自发布之日实施。