民间借贷中，还款能否先充抵本金？

案情简介

一起民间借贷纠纷案

借款人李甲向出借人张乙借了人民币50万元，约定月利率2%。

三个月后李甲归还了张乙10万元，李甲认为自己归还了张乙10万元本金，而张乙认为李甲只归还了7万元，另外3万元是利息。于是双方发生纠纷。

案情分析

我们知道，通常民间借贷案件中，借条中不会约定还款是先归还本金还是先充抵利息。

当借款人偿还部分款项后，借款人认为自己归还的就是本金。因为本金减少了，利息自然也减少了。

出借人则刚好相反。出借人认为借款人归还的首先是利息，其次才是本金，因为出借人赚取的就是利息。

到底是先充抵利息，还是先充抵本金呢？

法律规定

我国《合同法》司法解释（二）第二十一条明确规定，债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：
（一）实现债权的有关费用；
（二）利息；
（三）主债务。

《中华人民共和国民法典》第五百六十一条：债务人在履行主债务外还应当支付利息和实现债权的有关费用，其给付不足以清偿全部债务的，除当事人另有约定外，应当按照下列顺序履行：
(一)实现债权的有关费用;
(二)利息;
(三)主债务。

律师解读：

由上述法律规定可知，在民间借贷案件中，如双方未事先约定还款是归还本金还是归还利息的情况下，在借款人未完全清偿借款本息时，借款人还款应当先归还利息，再充抵本金。

具体到本案，借贷双方当事人约定了月利率2%，借款本金为人民币50万元，则每月利息为1万元。三个月后李甲归还了张乙10万元，则应先充抵50万元3个月的利息合计3万元，剩余7万元为归还本金。

当然，借贷双方当事人也可以另行约定先予归还本金，后抵充利息，也是符合法律规定的。