最近不约而同有读者给我发信息，说发票比实际发生的支付业务多了。首先我想说发票开多开少，甚至你无法取得发票，那实际记账都应该是如实记账，也就是按你实际发生的金额入账，这是最基本的。其次，对于为什么发票会开多，仔细问肯定各有各的原因。这里我想说我自己的一个经历，看看对大家有没有什么启发。他报销和其他人不同，每次填写的报销单的金额都比发票的金额小，问其原因，他就说别人多开了，他也没办法，还反问说总不可能多占公司便宜，自己如实报销是诚信的表现。好家伙，这一说硬是把我们说的一愣一愣的，感觉非常有道理，确实，人家没有多报，多诚实啊。这个事情也就这样，每次这个人只要发票金额大于实际报销金额，我们也都是给他按实际金额报销了。后面有一次税务局检查，有个检查人员就看到了账和发票不一致的情况，然后他就把这种情况的发票都记录下来，后面和我们沟通的时候告诉我们，他们查询了这些发票有一部分发票是假发票。当时我们也很诧异，这些发票金额都不大，也就几百块几百块一张的，我们平时报销的时候金额不大的也并不会验真，为什么税务局的检查人员把这些都抽出来重点验真呢？
这个税官后面告诉我们，他刚开始也只是觉得出现报销和发票金额不一致的情况有点不合情理，首先正常情况商家不可能多开发票，多开发票要多交税，其次就算商家多开了，报销人员也一般都会多报销，像这种报销和发票不一致的还真有点异常。所以既然自己看的了就重点看了看，结果一查就发现发票是假的。你看，本来就是一个不起眼的小事，结果搞到账里面就给税官留了疑点，而且刚好这个发票就是假的，说实话，如果按发票报销，这种几百块的餐饮票，税官可能都不会关注（一般都是关注大额的发票）。就是我们平时做账都是很有技巧的，做账啊不要把留下这些疑惑点，有时候本来别人可能都不会关注的事情，你这一留疑点，别人就给重点看了，纯是自己找事。你得想想为什么多啊，是给了销售折扣了还是啥的，后续我们都要处理一下。如果是对方给了折扣，要么退回发票重新按折扣后金额开票，要么再申请开红字折让发票，冲销多余的金额。也可以按照现金折扣方式处理，也就是按发票正常入账，不需要支付的几十块按现金折扣处置。又比如这个读者的情况，还经过中介开票，而且发票和实际付款金额还不一致，说实话，这个就更应该谨慎了，说不定就存在虚开发票的情况。发票金额和实际付款金额不一致，看似小事，实则可能给你带去大麻烦，不得不得不谨慎对待啊。温馨提醒：二哥税税念为非官方平台，所有写作的文章仅仅供学习参考之用，并非实际办税的标准，欢迎交流学习。目前国家有效的减免税政策目录其实都是有完整现成的，包括各个税种的优惠，相应的文号都整理在这个表格里面了（更新到12月1日），大家下载了学习，优惠政策要做到应享尽享！
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