IPO客户走访：走访对象的选取方式、人员分工及安排、走访关注事项、访谈对象及其职位、走访地点、经营情...

静思之 2022-03-10

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4.关于收入核查

申报材料显示：

中介机构采取实地走访和视频走访相结合的方式对发行人的客户进行了访谈。

请保荐人、申报会计师进一步说明对客户走访的核查情况，包括走访对象的选取方式、人员分工及安排、走访关注事项、访谈对象及其职位、走访地点是否为客户实际经营场所、客户经营情况是否与其向发行人的采购规模匹配等，走访过程是否发现异常情形以及核查结论。

回复：

一、进一步说明对客户走访的核查情况，包括走访对象的选取方式、人员分工及安排、走访关注事项、访谈对象及其职位、走访地点是否为客户实际经营场所、客户经营情况是否与其向发行人的采购规模匹配等；

（一）报告期内客户走访的总体情况

单位：万元

项目	2021年1-6月	2020年度	2019年度	2018年度
核查客户的数量（家）	62
核查客户的销售额	10,339.92	15,362.33	11,532.71	11,888.68
当期销售收入金额	13,229.20	20,190.26	14,813.93	15,581.42
占当期销售收入的比例	78.16%	76.09%	77.85%	76.30%
核查结果	未见异常	未见异常	未见异常	未见异常

（二）走访对象的选取方式

根据重要性水平以及公司的实际情况确定走访对象，具体如下：

（1）报告期各期销售额前十大客户；

（2）当期新增的重要客户；

（3）随机抽样客户，覆盖销售收入70%以上的核查比例。

（三）人员分工及安排

参加客户走访的项目成员由各中介机构人员组成，具体名单如下：

中介机构	人员名单
海通证券股份有限公司	晏璎、张占聪、左文轲、朱泓桦
立信会计师事务所（特殊普通合伙）	黄志业、沈优优、黄文霞、陈超仪
北京市君合律师事务所	黄炜、陶紫凝、魏狄轩、黄嘉瑜、钟晓依云、杨博闻、李嘉琪、周康、赵汉青

（四）走访主要的关注事项

访谈项目	主要内容
访谈对象及被访谈人的基本情况	1、被访谈人身份证明、职位；2、访谈对象的基本工商情况，包括注册资本、股权结构、实际控制人、注册地址、实际办公地址、主要管理人员姓名等；3、访谈对象的主要业务和2018年以来的经营情况，包括销售规模、主要产品、主要销售区域、主要销售渠道；4、访谈对象及访谈对象的关联方与发行人及发行人关联方不存在关
	联关系的说明。
访谈对象与发行人业务开展情况	1、访谈对象与发行人的合作模式，包括访谈对象与发行人是否签订任何协议或安排（包括但不限于采购协议、长期合作协议、长期框架协议、订单等）？访谈对象未来与发行人的合作关系或合作模式是否将会有变化？与发行人是否存在未来长期合作的计划？访谈对象向发行人主要采购产品、数量金额、占同类产品采购金额比例情况，期末往来款余额；2、访谈对象的采购流程如何？向发行人采购设备的价格如何确定？近三年的价格波动情况？交易的结算方式？采购的设备主要应用于哪些领域？货物的所有权、风险何时发生转移、双方是否就货物运输购买相关保险？3、访谈对象与发行人之间是否存在通过鼓励、扶持政策或补偿利益的方式提高销售价格？4、访谈对象向发行人采购产品是自用或是经销？如为经销？终端客户群体是哪些？

（五）走访的具体情况

序号	客户名称	访谈形式	是否为客户实际经营场所	是否查看公司设备实地运行情况	访谈对象	职位	客户经营情况（年收入规模）（注）	客户采购规模占该客户营业收入比重
1	扬州扬杰电子科技股份有限公司	现场	是	是	刘*	统采中心总监	2020年26.17亿元	0.44%
2	通富微电子股份有限公司	现场	是	是	李**	物资采购部总监	2020年107.7亿元	0.03%
3	成都先进功率半导体股份有限公司	现场	是	是	潘**	财务经理	超过20亿人民币	0.32%
4	佛山市蓝箭电子股份有限公司	现场	是	是	杨**	装备发展部经理	2020年营业收入5.7亿元	1.60%
5	杰群电子科技（东莞）有限公司	现场	是	是	罗**	测试开发部副课长	2020年营业收入6.18亿元	0.93%
6	深圳市金誉半导体股份有限公司	现场	是	是	尹**	财务总监	3亿元	1.70%
7	Amkor Technology Malaysia Sdn.Bhd.	视频	是	是	Leong *	Procurement departmental manager	2020 年营业收入50.51 亿美元	0.04%
8	Semtech International AG	现场	是	是	林**	测试经理	Semtech 2020年营业收入5.48亿美元	0.06%
9	力特半导体（无锡）有限公司	视频	是	是	孙**	采购经理	力特半导体2020年营业收入144.57亿美元	0.04%
10	江苏宝浦莱半导体有限公司	视频	是	是	张**	测试部经理	2亿元	0.21%
11	全讯射频科技（无锡）有限公司	视频	是	是	杨**	采购经理	40亿元	0.03%
12	长电科技（滁州）有限公司	现场	是	是	承*	副总经理	长电科技2020年营业收入265亿元	0.01%
13	长电科技（宿迁）有限公司	现场	是	是	史**	采购部经理	长电科技2020年营业收入265亿元	0.00%
14	合肥矽迈微电子科技有限公司	现场	是	是	谭**	总经理	2020年营业收入6,400 万元	14.27%
15	江苏捷捷微电子股份有限公司	现场	是	是	徐*	封装制造部总监	2020年10.11亿元	0.16%
16	四川明泰电子科技有限公司	现场	是	是	庄**	工程部经理	无公开披露的营业收入数据	/
17	上海赢朔电子科技股份有限公司	现场	是	是	吕*	副总经理	1.3亿元	1.74%
18	东莞平晶微电子科技有限公司	视频	是	是	陈**	副总经理	3,000万	3.70%
19	上海凯虹科技电子有限公司	现场	是	是	洪*	采购工程师	34.37亿元	0.02%
20	捷敏电子（上海）有限公司	现场	是	是	徐*	采购人员	捷敏股份有限公司2020年营业收入约8.63亿元	0.08%
21	尼西半导体科技（上海）有限公司	视频	是	是	沈**	工程经理	AOS集团2020年营业收入4.65亿美元	0.05%
22	界鸿科技股份有限公司	视频	是	是	蒋**	董事长兼总经理	2-3亿台币	0.32%
23	常州银河世纪微电子股份有限公司	视频	是	是	孟*	MSD事业部总经理	2020年6.10亿元	0.49%
24	山东晶导微电子股份有限公司	视频	是	是	段**	副总经理	2020年8.1亿元	0.37%
25	重庆平伟实业股份有限公司	视频	是	是	袁*	采购设备业务专员	13亿元	0.26%
26	捷敏电子（合肥）有限公司	视频	是	是	徐*	采购人员	捷敏股份有限公司2020 年营业收入约8.63亿元	0.00%
27	深圳市三联盛科技股份有限公司	视频	是	是	朱**	董事长	1亿元	1.41%
28	万国万民半导体科技（上海）有限公	视频	是	是	沈**	工程经理	AOS集团2020年营业	0.04%
	司						收入4.65亿美元
29	Exis Tech Sdn.Bhd.	视频	是	是	CH Amanda	Assisatant Purchasing Manager/Senior Executive Assistant	1.3亿元	1.41%
30	华天科技（西安）有限公司	视频	是	是	陶**	采购部部长	华天科技2020年营业收入83.82亿元	0.01%
31	AIC SEMICONDUCTOR SDN.BHD.	视频	是	是	KC *	Senior Engineer	2020年6,865.54万元	0.93%
32	广东气派科技有限公司	视频	是	是	李**	设备部经理	气派科技股份有限公司2020年5.48亿元	0.41%
33	嘉盛半导体（苏州）有限公司	视频	是	是	向**	测试高级运营经理	1.2亿美元	0.36%
34	深圳市信展通电子有限公司	视频	是	是	冯**	财务经理	2亿元	0.66%
35	宁波群芯微电子有限责任公司	视频	是	是	杨*	助理总经理	2.5亿元	3.00%
36	深圳市金城微零件有限公司	视频	是	是	王*	设备经理	1.2亿元	1.13%
37	安世半导体（中国）有限公司	视频	是	是	Eileen *	采购主管	闻泰科技披露的2020年半导体业务收入为98.9亿元	0.09%
38	达迩科技（成都）有限公司	现场	是	是	秦**	副总经理	达迩集团2020年营业收入12.29 亿美元	0.13%
39	科电贸易（上海）有限公司	视频	是	是	李**	销售行政主管	无公开披露的营业收入数据	/
40	福建天电光电有限公司	视频	是	是	苏**	研发经理	15亿元	0.13%
41	无锡电基集成科技有限公司	视频	是	是	朱**	副总经理	3,000万元	4.47%
42	广东利扬芯片测试股份有限公司	视频	是	是	辜**	董事会秘书	2020年2.53亿元	2.03%
43	四川遂宁市利普芯微电子有限公司	视频	是	是	张**	采购部经理	无公开披露的营业收入	/
							数据
44	奥特马（无锡）电子科技有限公司	视频	是	是	陈**	总经理	3,530 万元	3.19%
45	华天科技（昆山）电子有限公司	视频	是	是	杨**	销售总监	华天科技2020年营业收入83.82亿元	0.06%
46	快捷半导体（苏州）有限公司	现场	是	是	Yong *	Corporate Sourcing Manager	安森美集团2020年营业收入52.55 亿美元	0.00%
47	乐山-菲尼克斯半导体有限公司	现场	是	是	Yong *	Corporate Sourcing Manager	安森美集团2020年营业收入52.55 亿美元	0.03%
48	Fairchild Semiconductor （Philippines）,Inc.	视频	是	是	Yong *	Corporate Sourcing Manager	安森美集团2020年营业收入52.55 亿美元	0.01%
49	ON semiconductor Malaysia Sdn.Bhd.	视频	是	是	Yong *	Corporate Sourcing Manager	安森美集团2020年营业收入52.55 亿美元	0.01%
50	ON Semiconductor（Vietnam）CO.,Ltd	视频	是	是	Yong *	Corporate Sourcing Manager	安森美集团2020年营业收入52.55 亿美元	0.00%
51	OSPI ON Semiconductor Philippines Inc	视频	是	是	Yong *	Corporate Sourcing Manager	安森美集团2020年营业收入52.55 亿美元	0.01%
52	深圳南山安森美半导体有限公司	现场	是	是	Yong *	Corporate Sourcing Manager	安森美集团2020年营业收入52.55 亿美元	0.00%
53	SSMP ON Semiconductor SSMP Philippines Corporation	视频	是	是	Yong *	Corporate Sourcing Manager	安森美集团2020年营业收入52.55 亿美元	0.00%
54	Semiconductor Components Industries,LLC	视频	是	是	Yong *	Corporate Sourcing Manager	安森美集团2020年营业收入52.55 亿美元	0.00%
55	ON Semiconductor Cebu Philippines, Inc.	视频	是	是	Yong *	Corporate Sourcing Manager	安森美集团2020年营业	0.00%
							收入52.55 亿美元
56	深圳中科四合科技有限公司	视频	是	是	刘*	供应链副总监	7,000万元（注2）	5.64%
57	江苏长晶浦联功率半导体有限公司	视频	是	是	范*	采购总监	无公开披露的营业收入数据	/
58	LITTLEFUSE, INC.	视频	是	是	Christian *	Director	力特半导体2020 年营业收入 144.57 亿美元	0.00%
59	江西安芯美科技有限公司	视频	是	是	李**	办公室主任	1.5-2亿元	0.59%
60	北京燕东微电子科技有限公司	视频	是	是	王*	采购主管	2-3亿元	0.56%
61	旷泰科技（上海）有限公司	视频	是	是	陈**	法人代表	400 万元	69.20%
62	Semtech Colorado,Inc.	视频	是	是	林**	测试经理	Semtech 2020年营业收入5.48亿美元	0.29%