桃园钱庄的部门—商业银行的组织结构刘备本是西汉中山靖王刘胜的后代，到他这一代家道已经没落，他只能靠编草鞋为生。刘备素怀鲲鹏之志，不甘心落寞，一直想成就一番事业，重振家族的辉煌。机缘巧合下，刘备结识了关羽和张飞，三人志趣相投，决定合伙开一家钱庄。刘备回到家中变卖掉了传家宝贝，关羽出售了自己的土地，张飞也转让了自己的杀猪场，他们又找来了一些愿意合伙的朋友共同出钱。经过商议，刘备、关羽、张飞各出2500两黄金，其他所有人一共出2500两黄金，共计1万两黄金，成立了“桃园钱庄”。 刘关张出钱最多，也德才兼备，因此其余出钱的人都推举他们，让他们经营打理钱庄。刘备认为大家都没有做过这种事情，难免力不从心，于是他决定去隆中请诸葛亮出山来担任桃园钱庄大掌柜。 诸葛亮刚刚走马上任，就根据分工的不同把桃园钱庄划分成各个部门，选贤能之辈担任要职，自己则掌控全局，对他们进行安排和指导。整个桃园钱庄有条不紊地运行。刘备感叹：“孤之有孔明，犹鱼之有水也”。关羽和张飞听到后心里很不舒服，他们觉得自己的大哥竟然如此信任一个外人。他们找到刘备，表达出了对诸葛亮贪污腐化、玩忽职守的担忧，刘备虽然觉得诸葛亮并不会那么做，但是他也害怕人心叵测，难以揣度。于是三人从其他出钱的人中选中了一身正气的李竹拨，让他负责监督诸葛亮。 2年后，桃园钱庄越做越大，陆续在武昌、南徐等地设立了分行。 桃园钱庄刚刚建立时，出资的股东们都认为它的运营并不简单，同时必须有人决定钱庄的经营目标、经营方案，为钱庄制定一个明确的发展方向；还需要有人对一些日常的经营活动进行决策。所有股东们聚在一起讨论这些，这其实就是在发挥股东大会的作用。股东大会是公司的最高权力机关，它由全体股东组成，对公司重大事项进行决策，并对公司的经营管理有广泛的决定权。但是，如果所有的股东天天都聚在一起讨论，会造成效率低下的问题。刘关张作为出资最多的主人，被大家推举出来管事，这其实就是董事会。董事会对股东大会负责，并享有公司事务的决策权。 为了使钱庄更加高效、有序地运转，刘备任命诸葛亮为桃园钱庄的大掌柜，由他对钱庄的日常存贷款业务进行经营管理。诸葛亮针对不同的服务对象下设了不同的业务部门，如存款部门、贷款部门、对公业务部门、对私业务部门，负责对财务和风险进行管理的管理部门以及提供技术、信息、人力资源支持的后台部门。 由于桃园钱庄的股东不参与钱庄的日常管理，所以他们无法及时掌握钱庄的情况。股东们担心作为管理层的诸葛亮有不正当行为，害怕钱庄业务不规范而导致利益受损，于是派李竹拨对诸葛亮进行监督，李竹拨其实发挥了监事会的作用。监事会代表股东大会对整个商业银行进行监督并特别设立总稽核，对银行财务进行监管，确保资金安全。 商业银行的组织结构主要包括：股东大会与董事会、行长及下属各职能部门、监事会以及各级分支行。现代商业银行一般都是按照公司治理形式组建的股份制企业，其内部组织结构通常包括决策层、执行层以及监督层。我们可以通过图 6‑1来了解商业银行的内部结构。决策层由股东大会、董事会以及下设的委员会组成。执行层由总经理（行长）及下属的各职能部门构成。监督层则由监事会、总稽核以及董事会下设的各委员会构成。商业钱庄各层级，各部门各司其职，协调配合，才能保证钱庄的正常运作与发展。
银行如何筹钱—负债业务商业银行的负债业务指银行通过吸收和借入等形式来筹集经营资金的活动，主要包括自有资本、存款、借款等。其中自有资本包括其成立时发行股票所筹集的股份资本以及多年来的留存利润，属于银行吸收的内部资金。而存款与借款属于银行吸收的外来资金。 存款业务桃园钱庄开张后，很多百姓慕名而来，把自己的钱存入。当他们需要钱用了，可以随时来桃园钱庄提取。由于大家基本不会同时来取钱，因此每天都会有一笔钱存留在桃园钱庄，时间长了，诸葛亮也有经验了，他知道把所有存款的3成留在钱庄就可以应付取钱的人，其他的钱都可以拿出去放贷赚钱。 一天，手下邓芝求见诸葛亮，说是给诸葛亮带来了10万两黄金。但是诸葛亮看到他一个人进门，却并没有看到黄金，心里很是不悦。邓芝看出了诸葛亮的心思，笑着说：“大掌柜，把更多的存款拿出去放贷，不就可以多赚很多黄金吗？我给你带来的10万黄金就是这个。” 谨小慎微的诸葛亮不屑地说：“这还用你说？我还不是害怕百姓来取钱的时候没钱给他们。” 邓芝说：“现在百姓存钱可以得5厘的利息，何不让他们在存入后的1年内不能取钱，给他们8厘的利息，我们贷出去的钱收的利息都是1分5呢，这样也很赚了。” 诸葛亮觉得有些道理，但是还有点犹豫：“如果这样，恐怕有很多百姓担心自己要用钱的时候取不出来，就不来存钱了。” 邓芝说道：“不如这样，如果在1年内他们取走了，就只能拿5厘的利息。”诸葛亮听后连连叫好。 存款业务是银行最主要的吸纳资金的业务。储户在桃园钱庄可随时存支，没有任何限制，这种形式的存款就是活期存款，它是银行主要的资金来源。运用活期存款的稳定余额发放贷款，能有效提高银行的盈利水平。此外，活期存款还是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道。但如果活期存款在总存款中所占的比重过多，就容易出现大量储户取款时银行资不抵债的状况。 邓芝向诸葛亮建议的一种利息更高但在一定期限之后才可以取款的存款方式，这就是定期存款。定期存款一般要在到期日凭银行签发的定期存单来提取，它的利率高于活期存款。对客户来说，定期存款是一种收入稳定而风险性又极小的投资方式。而银行有了定期存款业务之后，就可以确定哪些存款在哪个时期不会有人提取，这就为银行提供了稳定的资金来源。银行收到定期存款，可以放心地用来发放贷款，而不必像活期存款那样需要持续保管，所以定期存款的营业成本低于活期存款。 当然，尽管很多储户选择了定期存款，但是当他们急需用钱的时候，即便损失掉很多利息，也还是会取钱出来。这样银行还是需要留下一部分资金以应付这种状况，这对银行的经营也是不利的。20世纪60年代出现的可转让定期存单（CD）就是为了解决这一问题的。它是具有可转让性质的定期存款凭证，是定期存款的一种，但与普通的定期存款又有区别。作为一种不记名的固定期限的单据，任何人持到期存单都可以到银行兑付现金。急需用钱的客户就可以将存单转让给其他人，而不会损失应得的利息。可转让存单存款的存单面额固定，不记姓名，利率有固定也有浮动，存期为3个月、6个月、9个月和12个月不等。存单能够流通转让，满足流动性和盈利性的双重要求。 借款业务陈俊熙是浦江猕猴桃园的少东家。几个月前，他将自家山上的猕猴桃卖出，赚了不少钱。然而，购买数量最多的关老爷却没有马上付钱，而是给了陈俊熙一张“票子”，这张“票子”上写着关老爷可以先吃猕猴桃，但他在当年的12月1日前必须把100两白银的猕猴桃钱给陈俊熙，否则官府要查办。这也是当时陈俊熙为了吸引关老爷购买猕猴桃的一个策略。但是现在距离12月1日还有些日子，而陈俊熙的猕猴桃树需要维护，他拿不出钱来，只好把“票子”转让给桃园钱庄。桃园钱庄同意接受这张“票子”，但是却支付给了陈俊熙98两白银，另外2两白银算作利息，这样关老爷的债主就变成了桃园钱庄，桃园钱庄可以在12月1日以后拿着票子找关老爷索取白银100两。 很多老板、掌柜像陈俊熙一样，将自己的“票子”转让给桃园钱庄，这样桃园钱庄的银子都用来买这些票子，很快就没有银子了。这时，桃园钱庄就不会等到“票子”到期时再去兑换成现银，而是把这些未到期的“票子”转让给蜀国的大汉钱庄，以获取现银。 陈俊熙将未到期的票据转让给桃园钱庄，这就是贴现。贴现是指票据持有人在票据尚未到期前转让给受让人，受让人扣除贴现息后将票款付给出让人的行为或银行购买未到期票据的业务。桃园钱庄将陈俊熙等人的票据再次转让给蜀国大汉钱庄以获得现银，这叫作再贴现。再贴现是商业银行通过将持有的已贴现但尚未到期的商业票据转让给中央银行，以获取资金的行为。 向央行再贴现是商业银行重要的借款业务之一，商业银行还可以直接向其他金融机构借入款项以缓解资金周转的困难，这项业务统称为借款业务。借款业务主要有以下几种：向央行再贴现、再贷款，向同业借款，发行金融债券，回购协议借入资金。 商业银行还可以找其他银行拆借资金以摆脱自身的困境，这种金融机构间的短期资金调剂余缺就叫作同业拆借。金融机构在日常经营中，由于存放款的变化、汇兑收支增减等原因，在一个营业日终了时，往往出现资金收支不平衡的情况。一些金融机构收大于支，另一些金融机构支大于收，资金不足者要向资金多余者融入资金以平衡收支，于是产生了金融机构之间进行短期资金相互拆借的需求。资金多余者向资金不足者贷出款项，称为资金拆出。资金不足者向资金多余者借入款项，称为资金拆入。 商业银行还可以通过发行金融债券的方式进行借款。金融债券是银行等金融机构作为筹资主体为筹措资金而面向个人发行的一种有价证券。比如，银行会遇到这样的难题，几笔大额贷款要在3年之后才能到期，而很多客户存款的到期日却近在眼前了，银行目前没有足够的资金，该怎么办？这时发行金融债券就是一种有效的方式。债券融资可以获得长期资金，解决中长期资金来源和存贷期限不匹配的矛盾。 商业银行也可以通过回购协议借入资金。当商业银行在短期缺乏资金，可以卖出债券，但是这种方式会减少商业银行通过持有债券而获得的利润。在这种条件下，商业银行可以将国债卖出，并约定未来某一时间再将国债购回，购回的价格要高于卖出的价格，这就相当于支付给对手方一定的利息作为报酬。这是商业银行解决短期缺资金问题的一种方法。 声明：本文系FUTO玩转金融原创文章，转载或引用请注明出处。 |
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