银行如何用钱—资产业务贷款业务贷款业务是银行最主要的资产业务，主要包括信用贷款、担保贷款和票据贴现贷款。 有一天，落榜秀才冯玉斌来到桃园钱庄，柜台伙计上下打量了他，觉得他身上袍子的布料很一般，手上也没有戒指，于是就给他泡了一杯陈年榆钱茶。掌柜的与冯玉斌交谈之后，了解到冯玉斌已经没有信心去考取功名，想开个客栈赚些银两糊口，但是现在缺白银100两。 伙计问他：“家里有什么值钱的东西？” 冯玉斌答道：“有一处宅子，能值100两。” 伙计又问：“有什么亲戚朋友是有钱人吗？” 冯玉斌有些难为情，只小声说了句没有。最终，掌柜的要他用房契作抵押，并借给了他白银80两，约定2年后归还，每年的利息是1分。 冯玉斌前脚刚走，胡老爷后脚也到了桃园钱庄。柜台伙计看到他后迅速跑上来请安寒暄，并给他泡了一壶新产的榆钱茶。这个胡老爷是成都赫赫有名的私盐老板。但他最近刚买了一处宅院，没有余钱交朋结友，于是想来借100两白银。 掌柜的知道胡老爷为人仗义，而且说过的话从来算数，于是把100两白银借给他了。 冯玉斌必须要把自己的房契抵押在桃园钱庄，掌柜的才肯借钱给他，这是担保贷款。担保贷款指以一定的财产或第三方信用作为还款保证的贷款。根据还款保证的不同可以将担保贷款分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。以资产作为抵押获得的贷款是抵押贷款；用未到期存单以及未到期国债等资产做担保获取的银行贷款就是质押贷款；通过第三方进行担保所获取的银行贷款就是保证贷款。 当贷款人通过抵押房子获得贷款后，他依然占有自己的房子，只有在他到期不能偿还的情况下，他的房子才会被银行收管；当贷款人通过质押存单和债券获得贷款后，存单和债券就已经在银行手中，如果他到期未能偿还，银行将直接处置存单和债券。这就体现了抵押和质押的区别。抵押不转移对抵押物的占管形态，仍由抵押人负责抵押物的保管；质押改变了质押物的占管形态，由质权人负责质押物的保管。 胡老爷既没有抵押和质押，也没有担保，仅仅凭借自己的信誉就获得了贷款，这是信用贷款。信用贷款一般是贷给那些具有良好资信的借款者。对这种贷款，银行通常收取较高利息，并往往附加一定条件，如提供资产负债表、个人收支计划和报告借款用途等。这就使得银行可以比较容易地从中了解借款者的财务状况和经营发展，评估其还款能力。 票据贴现贷款是指将票据转让给银行以获得资金的行为。银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放贷款。票据贴现实行预扣利息，票据到期后，银行可从票据载明的付款人处收取票款。 证券投资业务 商业银行另一项基本资产业务是证券投资业务，其目的是获取收益，也是流动性管理、风险管理和合理避税的手段。商业银行投资的产品主要有货币市场和资本市场两大类，包括国库券、大额可转让定期存单、商业票据、银行承兑汇票、证券投资基金，以及中长期国债、政府机构证券、公司债券、股票等。银行一般会以证券投资组合策略来管理投资，考虑投资产品种类、期限的搭配，降低风险，增加收益，并维持资产一定的流动性。流动性是投资优要的考虑因素。 在众多投资对象中，商业银行投资最多的是政府债券，尤其是中央政府债券，即国债。国债具有很多适合银行投资的特点。与其他债券相比，国债的安全性高，流动性强，抵押贷款率高。商业银行对公司债券的投资一般比较有限，因为公司债券具有更高的风险，流动性也不如国债。 商业银行参与证券投资为中央银行宏观调控提供了渠道。中央银行可以通过回购和逆回购商业银行的债券，达到控制商业银行货币量的目的，从而调节资金供求。当然，对于商业银行自身来说，提高了银行经营的主动性和灵活性。 手续费也能赚大钱—中间业务每到立秋时节，浦江的猕猴桃就成熟了，这种果子质地柔软，口感酸甜，既是寻常百姓的最爱，也是官宦商旅的首选。一年夏天，烟雨楼的主厨郑述白发明了一个小作坊，可以把猕猴桃碾磨成绿水一样的东西，再加点薄荷，那滋味别提多美了。一时间，这种绿汁就在整个蜀中流行起来，郑述白决定制作更多的绿水。每天早上，郑述白都要先去桃园钱庄取100两白银，再跑到陈俊熙的猕猴桃园去买新鲜的猕猴桃，陈俊熙拿到银子后，再跑到桃园钱庄存上。过了几天，桃园钱庄的伙计们都熟悉这个套路了，每到早上6点，大家就议论着郑述白应该到了，而到下午3点，大家又说陈俊熙该来了。 一天，一个伙计对郑述白说：“你和陈俊熙每天一个取一个存，累不累啊？” 郑述白苦笑道：“累又有什么办法，让别人拿这么多银子，我又不放心，不拿现银去，陈俊熙又不肯卖给我。” 伙计说：“这样吧，在桃园钱庄你们两个人每人一个账本，如果你花100两白银向陈俊熙买了猕猴桃，我就把你的账本上减去100两白银，在他们账本上加上100两。你们两个一个不用取了，一个不用存了，这不是很方便吗？” 郑述白即刻意识到这个办法非常省事，接受这样做。下午，陈俊熙来到桃园钱庄，听说此法之后，也愿意接受。 郑述白把现银交给银行，并委托银行支付给陈俊熙，这就是商业银行的代理类中间业务。代理类中间业务是指银行在接受客户委托后，以客户的名义开展的各类业务，如代理收付款、保险、融通、代发工资等。不同于负债业务和资产业务，银行做这项业务既不用借钱也不用动用自己的资金。这种凡是银行不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务统称中间业务。由于中间业务不占用银行的资金，几乎没有什么风险，因此也可以称为无风险业务。 从商业银行开展中间业务的功能和形式角度，可以将中间业务分为九大类：支付结算类中间业务、银行卡业务、代理类中间业务、担保类中间业务、承诺类中间业务、交易类中间业务、基金托管业务、咨询顾问类业务以及其他类中间业务。下面介绍几类重要的银行中间业务。 支付结算类中间业务 烟雨楼的主厨郑述白近期在青城山闭关，他想静下心来研究美食。没过多久，他研制出了一道名为“秋时燕归来”的功夫菜，这道菜的主材是名贵的燕尾豚。郑述白回到成都 烟雨楼以后，飞鸽传书给伍小六，准备花1万两白银购买100条燕尾豚。 由于1万两白银并不是个小数目，运送到江边伍小六那里既不方便又不安全，郑述白打算派遣镖局一路看护，但是想想以后每次买燕尾豚都要这样，他就头疼。无奈之下郑述白只得去桃园钱庄寻求帮助，伙计告诉他，可以开一张票子，票子上写“伍小六可以在任意时间向桃园钱庄索要白银1万两”，郑述白只需将自己存放的银子转1万两给桃园钱庄就可以购买到这张票子。郑述白拿这张票子向伍小六购买100条燕尾豚，伍小六得到票子后就可以找桃园钱庄提取1万两白银。 郑述白给伍小六的票子就是银行本票。出票人将款项交存银行，而后银行签发一种票据，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人，这种票据称为银行本票。图 6‑2显示了银行本票票样。
伍小六拿到票子以后，她并没有急于去桃园钱庄取现银。她马上就要向李竹拨购买10艘渔船，需要1万两白银，如果去取现银给他也是个麻烦。伍小六打算把这个票子给李竹拨。他们把票子上的字改成“李竹拨可以在任意时间向桃园钱庄索要白银1万两”，两个人都在这张票子上签字画押。伍小六用票子买船，而李竹拨得到票子后可以去桃园钱庄提取现银1万两。 伍小六给李竹拨的票子是银行汇票。出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期按照结算金额无条件付给收款人或者持票人的票据叫汇票，由银行作为付款人的汇票称为银行汇票。银行汇票适用于先收款后发货或钱货两清的商品交易。 银行汇票往往不是命令银行立即付款的，而是命令其在未来某个规定的时间把钱交给收款人或持票人的。如果伍小六给李竹拨的票据可以命令银行见票时立即付款，这种特殊的银行汇票就被称为支票。当然，支票上的金额必须小于开票人在银行的存款数额，否则会成为空头支票。 支票是由企业单位或个人签发的，委托其开户银行付款的票据，是传统的票据结算工具，可用于支取现金和转账。无论单位和个人，在同一票据交换区域支付各种款项，都可以使用支票。图 6‑3显示了支票票样。
汇票与本票最大的区别在于是哪一方向哪一方签发的。本票是债务人签发给债权人，承诺自己要付款的票据。在将1万两白银转给桃园钱庄后，郑述白成为了桃园钱庄的债权人，而桃园钱庄成为了郑述白的债务人，所以银行为郑述白开具了面值为1万两白银的本票，承诺见票即付1万两现银。需要注意的是，本票可以背书（参见图 6‑4），郑述白将本票转交给伍小六的过程其实就是背书。我国票据法规定，持票人将票据权力转让给他人，应当背书并交付票据。所以，持票人要想转让票据权力，应当在背书人一栏填写目标公司的名称（如：××有限公司），加盖背书人公司财务章、法人章，标明背书日期。 与本票不同，汇票是债权人向债务人签发的，要求债务人把钱支付给自己或其他人的命令。表面上看，伍小六是李竹拨的债务人，她应该开具本票给李竹拨，但实际上伍小六同时也是桃园钱庄的债权人，所以她将本票转交给李竹拨的行为相当于她向自己的债务人—桃园钱庄签发了一张命令，要求桃园钱庄把钱支付给李竹拨，这就是银行汇票的特点。
在郑述白、伍小六和李竹拨之间的交易及票据转让过程中，桃园钱庄其实充当了中介的角色，由于银行支付信用较高，有很强的担保作用，所以银行的这种支付结算类中间业务在现实生活中很常用。支付结算类中间业务是指由商业银行为客户办理的因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。而商业银行在这项业务中会使用用于结算的各种票据。目前可选择使用的票据结算工具主要包括银行本票、汇票和支票。 担保类中间业务。当一家公司向另一家公司购买货物时，出售货物的一方会担心购货方不付款而迟迟不发货，购货方会担心出售货物的一方不发货而迟迟不付款。这种情况下，购货方就可以委托银行开一张信用证，承诺如果购货方违约没有付款，则由银行支付所有货款。像这种商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务就是担保类中间业务。商业银行除信用证业务外，还有其他担保类中间业务，主要有银行承兑汇票、各类保函业务、其他担保业务等。 交易类中间业务。企业在做海外业务的时候，往往需要外币来购买国外的商品和服务。如果一个企业要在半年后进行交易，它最担心的就是汇率波动而导致自己需要花更多的钱来购买货物。这时企业就可以委托银行与交易对手方签订合约，约定不管未来汇率如何波动，都以固定的汇率兑换外币。像这种交易双方约定在未来某个特定时间以约定价格买卖约定数量的资产就叫作远期合约。远期合约就属于商业银行的交易类中间业务。交易类中间业务是商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务。商业银行的交易类中间业务除远期合约外，还有金融期货、互换、期权等。 声明：本文系FUTO玩转金融原创文章，转载或引用请注明出处。 |
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