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企业要想要“收支两条线”资金管理模式顺利通畅运行，那基本原则主要有：
1、围绕企业利润目标的实现。根据预算合理安排支出，并保持企业持续经营所必需的最佳现金余额。
2、建立“收支两条线”资金管理内部控制体系。
3、明确划分收入资金和支出资金的流动，严禁现金坐支。
4、确保收入的资金能够及时、安全、足额地回笼，并能实行有效的集中管理，减少现金持有成本，加速资金周转。
商业企业中店面资金实行“收支两条线”管理，所收货款缴存流程办理，一律不得动用（挪用、截留、坐支）货款；店面所需应急费用支出可申请备用金，先支后报；非应急支出则先申请后支出。
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