|
个人养老金制度落地了，要不要参与呢？ 11月25日，人力资源和社会保障部会同财政部、国家税务总局发布《关于公布个人养老金先行城市（地区）的通知》，公布了36个先行城市（地区）名单，个人养老金制度开始在先行城市（地区）实施。 这标志着个人养老金业务正式落地了。
 自国务院将个人养老金制度提上日程之后，个人养老金制度便实现快速推进，不足半年的时间，这就已经实现落地实施了。 关于什么是个人养老金，为什么推出个人养老金制度，以及个人养老金的基本特点的相关内容小淼在6月28日的文章《新规来了！公募基金助力养老第三支柱建设》中有详细讲解，同学们不清楚的可以回顾学习。 今天我们主要来看一下，我们是否要参与个人养老金？具体应该怎么参与个人养老金？
(图片来源于网络） 要不要参与个人养老金，我们需要从这几个方面来判断。 首先，目前来看并不是全国所有地区都可以参与，当前推出个人养老金制度的地区是36个试点城市（地区），如北京、天津、石家庄、雄安新区、上海、福建、郑州等。  也就是说，如果不在首批先行的36个城市（地区）的话，目前是不能参与个人养老金制度的。 不过涉及范围还是比较广的，在先行的36个城市（地区）的群众，只要在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的，就可以自愿参加个人养老金制度。 其次，个人养老金制度有别与基本养老金。我们平时所讲的养老金，指的是第一支柱的基本养老金，也就是五险一金中的养老保险。 而个人养老金制度，是基本养老金的补充，个人自愿参加，市场化运营，多缴多得，少缴少得，属于我国养老金体系的“第三支柱”。 个人养老金实行个人账户制度，资金账户封闭运行，在未达到领取条件之前是不能取出的，当满足以下条件的时候才可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。 如达到领取基本养老金的年龄，完全丧失劳动能力；出国（境）定居等。 需要注意的是，虽然领取方式可以按月、分次或者一次性领取，但是领取方式一经确认就不能再更改了。 基本养老金的资金是由社保基金进行管理的，而个人养老金则不同，资金进入个人养老金账户之后，完全由个人自主决定购买哪些金融产品，可以自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，实行完全积累，也就是说，不断存入就会不断累积。 但是，并不是你想买多少就能买多少的，《个人养老金实施办法》规定，参加人每年缴纳个人养老金额度上限为12000元，目前要求是不能超额缴费的。 缴费方式可以是，按月、分次或者安年度缴费，缴费额度按自然年度累计，次年重新计算。 也就是说，可以按照每月缴纳，也可以定额缴纳，也可以一次性缴纳。 个人养老金还有一个明显的优势，那就是可以享受税收优惠。目前国家针对个人养老金制度，制定了税收优惠政策。 税收优惠政策追溯到2022年1月1日，对个人养老金实施纳税优惠政策。 对于个人养老金制度来讲，如果每年都转入个人养老金资金账户中12000元，那么在缴税的时候，将扣除这部分应缴的税费。 而如果你的账户通过投资赚钱了，收益部分暂时不征收个人所得税，只有在领取的时候再收税，而且税费是单独按照3%的税率计算的。 以上就是个人养老金的基本特点，个人养老金制度完全自愿参与，所以，自己是否要参与，仔细衡量自身需求，来综合考虑要不要参与。 那如果要参与的话，具体应该怎么参与呢？
|
|
|
