【原】经营计划模拟沙盘实现预见未来

引言：经营预测为企业经营战略的制定提供方案选择和数据可行性支持，是企业计划目标制定的必要依据。大多数企业在做可视化大屏、大数据实施和数据平台建设中，习惯于把重点放在经营过程和经营结果的分析复盘，忽略了源头的计划目标合理性和科学性。智扬信达为众多客户咨询、设计和实施了覆盖企业完整经营过程中的多个计划目标管理的模拟沙盘亮点项目，覆盖了年度经营计划（AOP）、财务经营计划（FOP）、销售运营计划模拟（S&OP）模拟预测，以及电商、大型连锁门店的单店、单品销售预测模拟等。本篇文章将分享在经营计划模拟沙盘设计应用中的经验和心得。

近几年随着企业数字化建设的发展，大家都越来越多的意识到，BI或者说数据分析是服务于企业管理的，也就是我们经常在数据分析项目实施中强调的，我们的项目一定要聚焦企业日常管理动作，以业务价值为导向，解决企业核心业务问题作为整体项目的目标。说到企业管理，大家都知道现在企业比较流行PDCA闭环管理模式，不难想到数据分析就应该围绕着PDCA的四个步骤来展开，这其中又以P计划或者说目标为核心，因为没有目标，就无法衡量，无法衡量，就无法管理，所以如何制定一个合理的目标就显得尤为关键。

就像我曾今在一家企业访谈的时候，对方CEO提到的：在整个企业的经营管理中，我最头疼的事情就是制定目标计划，现在的状态基本上是根据营销提供的初版销售预测数据，再加上我自己的管理经验和感觉拍一个（模糊决策），让营销、财务和供应链部门大致测算下能不能配合的上就下达执行了，至于合不合理那就只能等到结果出来的时候才知道，基本属于拍脑袋的决策模式，我们的数据分析应用能不能搭建一个预测模拟的沙盘，把我脑子里面想的plan A、plan B、plan C都集中推演一下，看看这些方案执行后大致产生的经营结果如何，就像手机导航一样，我们可以到达目的地的路线非常多，但导航可以在输入目的地之后自动测算，模拟一下各条路线的距离、路况、红绿灯数量、耗用时间等信息给我们作为参考，最终我们结合自身的实际情况选择一条最合适的路线。这也是我们今天要聊的预测模拟沙盘。其实总结一下这位CEO的思路，就是想通过搭建这样的预测模拟沙盘，帮助企业快速了解不同经营策略所产生的结果，针对结果进行分析从而寻求最优解，做到有的放矢，谋定而后动，消除“模糊决策”，提升我们企业整体的决策效率和科学性。

预测模拟沙盘具体应该怎么搭？其实面对不同的企业、不同的场景，搭建方式和内容都不太一样，比如面向损益的视角，我们可以以收入达成模拟作为起点，进而推导模拟相应的成本、费用、利润；面向资源计划的视角，我们可以以需求预测为起点，结合产品的BOM和工艺、企业的产能、供应链的柔性、收付款节奏、资金池等数据，模拟推导相应的生产计划、采购计划及资金计划；那还有的企业产品获利能力分析的视角，可以结合产品的定价策略、配方结构和材料成本等数据，模拟产品的毛利。等等这些模拟沙盘的应用场景理念相通，但在具体实施落地过程中不同企业也千差万别，不能一概而论，重点还是要深入探寻企业的生产运营和经营管理模式，识别核心的变量或者影响因子，总结业务规律形成经验值带入到模拟沙盘的逻辑当中去，打造最适合自己的预测模拟沙盘。