【原】企业管理培训（流程篇）004

出差产生的费用如何报销呢？

有哪些原则需要注意呢？

出差报销流程:

1. 出差前申请报销：出差人员需要提前向公司申请出差费用报销，包括交通、住宿、餐饮等费用，并进行预算分析和审批流程。

2. 出差过程中统计费用：出差人员在出差过程中需要将各类费用进行统计记录，并妥善保留发票等凭证。

3. 归还欠款：若出差人员在旅途中发生欠款，需要在回程后及时归还。

4. 提交报销单：出差人员在完成出差后，需要将所有费用统计到报销单中，并附上各类费用的凭证，提交给公司财务部。

5. 财务审核：公司财务部需要审核出差费用报销单，确认各项费用的合理性及真实性。

6. 财务支付：经财务部确认无误后，再由公司进行支付，并记录在公司的财务账簿中。

7. 档案存储：出差费)报销单及凭证需存档备查，以备公司未来审计等审核查看。​

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审批流程

出差人员应严格按照公司差旅标准控制差旅费用。特殊情况超标的，出差人员需说明费用超标原因，增加审批节点：员工发起的报销流程由农业公司财务负责人终审，总部职能部门/项目/子公司第一负责人发起的报销申请由农业公司总裁终审后方可报销。