【原】刚挖掘出来的现金日记账模板，看了都说好！

VIP学员的问题，这是现金日记账，要通过筛选日期，动态实现期初余额、账户余额，收入合计、支出合计。效果如动画所示。

根据筛选求和，必然用到SUBTOTAL函数，卢子从简单的先说。

1.收入合计

收入在D列，为了保证能动态求和，区域写大点。第一参数9代表求和。

=SUBTOTAL(9,D9:D10000)

第一参数有很多用法，用得最多的是9求和，3计数。

2.支出合计

跟收入合计用法一样，只是改个区域而已。

=SUBTOTAL(9,E9:E10000)

3.账户余额

正常情况下，都是先确定期初余额，再计算账户余额。卢子通过测试，发现求筛选区域的最后一个值更容易，因此这个先求。

新建一个辅助列，判断日期有没被筛选，第一参数3就是计数，也就是说筛选后能看见的区域都是1。*1是防止筛选的时候，最后一行被当成总计导致筛选出错。

=SUBTOTAL(3,B9)*1

LOOKUP的经典查找模式，是查找最后满足条件的值。

=LOOKUP(1,0/(A9:A10000=1),F9:F10000)

语法：

=LOOKUP(1,0/(查找区域=查找值),返回区域)

4.期初余额

账户余额=期初余额+收入合计-支出合计

通过简单的数学转换，就可以得出：

期初余额=账户余额+支出合计-收入合计

因此，期初余额公式就出来了。

=C5+F5-F3

最后，发个跟文章无关的忠告。平常有不少人喜欢发葛优躺的图片，以后别发了，要不然一个不留神，14万就打水漂了。

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作者：卢子，清华畅销书作者，《Excel效率手册 早做完，不加班》系列丛书创始人，个人公众号：Excel不加班（ID：Excelbujiaban）