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建立企业的现金日记账和银行流水账是财务管理中非常基础和重要的工作，主要步骤如下： 1、现金日记账：要使用电子表格，按照日期记录每一笔现金收入和支出。对于每一笔交易，应该包括日期、金额、交易类型、对方名称和相关说明等信息。 2、银行流水账：将银行流水单据录入簿本或电子表格中，并分类和总结收入和支出。需要注意的是，每一笔交易都必须与银行对账单相符，并进行核对和确认。 3、对账：定期核对现金日记账和银行流水账，确保两者之间的一致性。特别是在月末和年末，需要进行详细的核对和审计，并生成相应的报表和汇总数据。 4、建立内部控制：为了防止误操作或欺诈行为，企业应该建立健全的内部控制制度，例如审批流程、资金管理规定、职责分工和审核制度等。 5、使用专业软件：使用专业的会计软件可以简化财务管理，提高效率和精度，并帮助企业更好地监控经营情况和财务表现。 6、建立企业的现金日记账和银行流水账需要遵循一定的规范和标准，并进行有效的内部控制。这些工作可以帮助企业更好地管理资金、提高财务透明度和降低风险。 |
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