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对于普通人来讲，保险的作用主要是给不确定性的未来一份确定的保障，避免因重大疾病或者死亡可能带来的财富的大幅度流失，导致“一夜返贫”。 对于高净值人士而言，“一夜返贫”的概率不大，他们更担心的是财富的分配及传承等风险。 只有过滤掉风险的资产才是高净值人士真正拥有的资产，才得以通过选择、组合传承工具来实现家业长青、永续发展。 本篇，我们来探讨一下，高净值人士会面临哪几大财富风险，保险是如何帮助高净值人士解决这些风险的。 企业经营风险 在企业经营中，很多人会将自己的财产和公司的财产混同，会有什么风险呢？ 实际上，公司具有法人人格，是独立的法律主体，拥有独立的财产权，公司有限责任正是基于这样的前提。 家庭财产在公司名下没有安全感，因为公司是有生命周期的，如果家庭财产全部投入公司，一旦公司破产，企业主将一无所有，甚至产生家庭负债。 所以从风险隔离角度必须注意公司风险和家庭风险的分离。通过保单架构设计在保证来源合法的情况下，可以实现一定的程度上帮助企业主做好家企隔离，资产隔离。 比如说购买用于婚嫁金或教育金的专款专用的年金险，那就相当于给家人留下了一笔资金。即使企业经营失败，也不至于一损俱损了。  家庭风险 对高净值人士来说，婚变冲击可能会引发财富的严重缩水，离婚所付出的代价，少则千万，多则过亿。 因此，做足婚前规划，婚前协议对于高净值家庭来说相对重要。若已经结婚，则可以根据自身的财富保值、增值需求，合理运用保险、保险金信托等方式化解婚姻风险带来的财富缩水。 保险金信托，可以按自己的意愿明确受益人，且“什么时候给、怎么给、给多少”全权掌控在自己手上，并可以灵活调整变更。  财富继承风险 打江山容易，守江山难。如何平稳实现财富的交接，也是高净值人士的关注点与困难点。家族企业的一代掌门还是非常强调亲情与血缘的纽带，在代际财富交接中，他们最关心的是如何实现高效、平稳的家族股权转移和管理，如何实现创富一代与财富继承二代之间的平稳过渡。 没有提前规划的财富传承将缺乏保障，严重的可能会导致继承纠纷、亲人反目、隐私曝光，家族遗产分配变成战场，财富也在转移中出现巨额耗损，大幅缩水。 因此，未雨绸缪是关键，同时合理规划十分重要。保险可以指定受益人，保额也在保险合同中清楚写明，所有的法律关系都非常明确，不需要公证亲属关系，也不会产生纠纷。只要保单明确指定了身故受益人，受益人就可以方便地领取保险金。 此外，部分保险产品可无限次更换被保人，保障年期为新被保人的终身，不用担心家庭纠纷、法律纠纷、税务问题，把保单的价值和保障传承后代，一份保单，代代相传。  税务风险 随着社会制度的不断完善，CRS在中国落地，税负是摆在所有人面前无法逃避的问题，尤其是对于高净值人士，缺乏事先的税务筹划，将面对所得税和资本利得税带来的财富盈利能力的降低，而遗产税等会限制与削弱财富的传承与转移，均会引发财富的缩水。 建议高净值人士通过配置人寿保险达到节税的目的。人寿保险金给付给指定受益人，不计入被保险人的遗产，即不会征收遗产税。其次，购买人寿保险的现金支出可以降低未来遗产税的税基，并且为缴付遗产税的税金提供现金流支持。此外，保险赔款免缴个人所得税。  除以上风险外，导致财富缩水的原因还包括市场风险、政策风险、经营风险、人身意外风险、法律风险等。这些风险虽然可能只是小概率事件，但如果没有充分的防范也可能对财富造成不良影响。建议高净值家庭尽早制定家族财富传承的紧急预案，例如配备相关人身保险和财产保险等。 |
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