工龄44年，如果始终按照300%基数缴费，养老金最高可以达到多少？

随着养老保险制度越来越深入人心，很多人心中可能有一个疑问。参加养老保险，最高能领多少养老金呢？按照现在的养老金计算公式，我们可以测算一下。

基本前提条件是，从16岁开始参保，60岁退休工龄达到44年。自始至终都按照300%的最高档次缴费。

参加养老保险产生的基本养老金待遇主要有两部分，基础养老金和个人账户养老金。

基础养老金和个人账户养老金的计算公式是全国统一，这也是养老保险全国统筹的“先行者”了。

基础养老金＝退休上年度所在省份的社会平均工资×（1＋本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

由于始终按照300%的基数缴费，平均缴费指数理论上应当是3。

按照300%档次缴纳社保44年，仅基础养老金部分就可以领取88%的退休上年度社平工资。

个人账户养老金＝养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

养老保险个人账户的余额，都是按照每月缴费基数的8%积累的，每年还会计算利息。

假设每年的养老保险个人账户记账利率，恰好跟社平工资增长率一样，这样就可以跟社平工资挂钩了。

按照300%基数缴费，也就是按照300%的社平工资为基数缴费。每月计入个人账户的钱数是24%的社平工资，一年则是288%的社平工资。社平工资都是按月计算的。

计算月数，目前是50岁195个月，55岁是170个月，60岁是139个月。目前，普通人最晚的退休年龄是60岁。

288%÷139，每月可以领取2.07%的社会平均工资。

缴费44年，个人账户养老金是91.08%的社平工资。

基础养老金和个人账户养老金两部分相加，合计是179.08%的社平工资。这是怎样的一个概念呢？

根据去年各地使用的养老金计发基数来看，计发基数是从5865元至11396元。

这种情况下，相当于按照300%基数缴费44年，退休养老金每月领取10500元至20400元。而且有关待遇实际上是随着社平工资或养老金计发基数的提升而提升的。特别是2022年上海市的全口径社平工资达到了12183元，这种情况下相当于每月能够领取养老金2.18万元了。

其实，未来我们的养老保险制度会有一定的大变化。人力资源和社会保障事业发展“十四五”规划提出，要按照小步调整、弹性实施、分类推进、统筹兼顾的原则，稳妥实施渐进式延迟法定退休年龄，逐步提高领取基本养老金最低缴费年限，同时还会修订职工基本养老保险个人账户计发月数。

其实未来我们的养老金计算方式确实会有很大的不确定性。比如说，像美国在计算养老金的时候，只计算35年最高缴费基数的年限。一般来说，我国多缴多得、长缴多得的基本原则是不会改变的。

从投资角度讲，很难找到一份像社保养老金一样保值增值的投资产品了。按照普遍规律，随着生活水平和医疗水平的提高，人们的寿命是在不断增长的，养老保险是人们一生不可或缺的配备。

年轻人，还是早点规划养老保险吧。#7月财经新势力#​