一、 九洲集团组织架构
二、 成本管理部部门职能与岗位设置
成本管理部部门使命
成本管理部是公司项目成本的主控部门，它通过项目成本控制指标制定、分解及项目实施阶段成本全过程审核、控制工作，保证各项目成本目标的实现。
成本管理部部门职能
1. 部门建设
1) 组织建立、健全成本管理的相关管理流程、制度与标准，并组织实施。
2) 制定、实施部门年/季/月度工作计划，指导、考核、激励、培训部门员工。
3) 组织业务学习，全面掌握专业技术标准及现行相关政策。
2. 成本管理体系建立
1) 负责建立和完善公司成本管理体系，管理和控制项目工程成本。
2) 负责建立项目目标成本责任体系。（未建立）
3) 负责建立项目成本监控预警机制。（未建立）
3. 项目建安成本管理
1) 参与项目拓展阶段的工作，在项目可行性研究论证阶段协助财务计划部进行投资成本估算。（能力薄弱）
2) 负责核对产品开发部在设计阶段进行建安成本的概算。
3) 负责项目施工图阶段的预算工作。
4) 负责项目成本核算（以建安为主）工作。
5) 负责收集、整理项目建安成本信息数据，组织建立成本信息库。（比较散）
4. 动态成本管理
1) 负责对项目过程中成本进行监控。
2) 审核项目工程、技术服务、涉及工程施工的营销类合同进度款结算申请。
3) 审核项目的设计变更、工程签证费用，提出成本控制意见。
5. 预、结(决)算管理
1) 负责项目的工程预算、结算。
2) 负责项目的工程竣工决算审核。
3) 委托造价咨询单位对工程结算书进行审计。
6. 统计与成本分析评估
1) 负责收集已完工项目的建安成本经济指标数据。
2) 负责项目后建安成本分析，并协助进行项目后效益评估。
7. 招标管理
1) 负责编制工程量清单与标底，参与建安工程招投标工作。
2) 参与公司工程、材料设备的招标文件评审和定标过程。
8. 成本信息库管理
1) 负责收集、整理公司范围的有关成本信息，建立成本信息库。
2) 负责收集项目动态成本信息，并进行汇总和分析，提出目标成本调整建议。
9. 合同管理
1）工程合同的会审、修改、会签工作。
10. 其他配合工作
1) 配合项目现场管理做好签证审核工作。
2) 配合财务计划部编制项目成本目标书。
3) 配合产品部对设计过程中的目标成本进行预控，做好设计优化工作。
为工程决策提供合理化建议。
三、 财务管理部部门职能与岗位设置
部门使命
财务计划部是公司的财务管理与资金管理中心，它通过提高财务资产的运作效率，为企业运行提供有效财务支持，并获取最大经济效益。
部门职能
1. 部门建设
1) 负责建立、健全公司财务管理体系，并组织实施。
2) 制定、实施部门年/季/月度工作计划，指导、考核、激励、培训部门员工。
2. 总成本管理
1) 参与项目拓展阶段的工作，在项目可行性研究论证阶段组织进行投资成本估算。
2) 负责组织项目启动阶段的成本策划。
3) 负责项目目标成本的汇总和制定，并对动态成本进行分析和监控。
3. 财务预、决算管理
1) 组织编制公司年度、月度财务预算，并组织实施预算管理。
2) 监督预算执行结果，提出合理化建议。
4. 会计核算
1) 编制会计凭证、会计帐簿，汇总记帐凭证，建立并登记总帐，编制会计报表和其它会计数据。
2) 负责财务决算及利润分配的核算。
3) 编制、上报公司年度、月份财务报表。
5. 资金管理
1) 组织制定公司年度、月度的资金计划，编制实际资金使用情况报表,统筹安排资金支付。
2) 负责售房款的收取工作，核对应收及已收房款明细表，确保资金及时入账。
3) 负责银行对帐工作，保证资金的安全。
4) 负责日常库存现金的管理。
5) 合理利用闲置资金进行投资，降低资金成本，提高公司资产收益。
6. 融资管理
1) 制定公司融资计划，拓展融资渠道，筹措公司经营计划所需资金。
2) 负责融资方案的编制与实施。
3) 负责确保贷款资金到位、统筹安排展期及还贷。
7. 税务管理
1) 负责公司整体税务筹划。
2) 负责各种税金的缴纳及办理各项税务事宜。
8. 统计与经济活动分析
1) 负责公司对内、外的统计工作，收集、汇总、编制、上报（对内、对外）公司统计报表。
2) 参与公司经济分析会，提出公司财务相关分析意见与改进建议。
3) 组织开展公司经济指标分析与经济效益测算，为公司战略决策提供依据。
9. 项目经济指标统计与分析评估
1) 负责收集、分析已完工项目的经济指标。
2) 编制项目投资预决算分析报告，组织进行项目后评估，对项目进行经济评价。
10. 合同与档案管理
1) 审核项目合同及行政管理合同的签定与付款申请。
2) 管理财务合同、会计档案。
11. 销售管理
1) 现场销售收款结算的日常业务。
2) 负责销售各类数据复核。
3) 管理公司销售发票。
4) 监控销售款回收状况，登记客户应收、已收情况，按月编制销售台帐明细表。
5) 定期与销售部门核对应收及已收房款明细表，并及时报送应收款项催缴明细表。
6) 完善销售数据，编制销售收款日报表，编制销售会计凭证。
7) 负责公司按揭银行选择、接洽、签约工作。
8) 协助办理按揭相关手续，协调银行放款，处理逾期按揭。
9) 监查销售合同及其补充协议的签订，协助销售部门督促产权证抵押登记的办理。
12. 财务内审
1) 负责内部会计核算业务的稽核。
2) 负责审查公司合同收付款执行情况。
3) 财务内部控制的执行和检查。
13. 财务制度建设与政策研究
1) 制定并贯彻公司财务管理制度。
2) 财务、金融及税收政策的收集、研究与培训。
四、 九洲地产的成本管理现状
1. 责任成本体系没有建立，各部门成本管理意识不强，都认为成本管理是成本管理部、财务管理部和公司高层的事情。
2. 成本管理部目前只负责项目建安成本的管理。
3. 项目前期对项目定位、规划等方面没有思考清楚，后期变动调整的情况很多，成本无法控制，只有施工图版的目标成本，启动版、方案版等版本的目标成本无法形成。
4. 九洲多次准备推行合约规划体系，但由于各部门成本责任意识的缺乏以及考核机制没有到位，合约规划体系没有建立，缺乏有效的成本控制手段。
5. 九洲地产的绩效考核流于形式，关注的是计划考核，且没有与员工的奖惩、薪酬和职位调整很好的挂钩起来。
6. 九洲地产的谢总强调近期要建立启动版、方案版目标成本和合约规划体系。
