发文章
发文工具
撰写
网文摘手
文档
视频
思维导图
随笔
相册
原创同步助手
其他工具
图片转文字
文件清理
AI助手
留言交流
电信科学技术研究院2009年度财务收支审计结果(二○一一年五月二十日公告)
根据《中华人民共和国审计法》的规定,审计署于2010年对电信科学技术研究院(以下简称电科院)2009年度财务收支进行了审计,并对审计范围内涉及的重大事项追溯相关年度。 一、基本情况 电科院成立于1957年,是我国第一家从事邮电通讯科学技术研究的国家级科研事业单位。2001年1月,电科院整体改制为企业;2003年7月,划归国资委管理。目前有13家二级单位,主要从事信息通信与安全技术、设备、软件研发与服务以及相关产品生产和销售等业务。据电科院的合并会计报表反映,截至2009年底,电科院资产总额205.56亿元,负债总额63.73亿元,所有者权益总额141.83亿元,当年营业收入91.01亿元,利润总额2.34亿元。 二、审计评价意见 本次重点审计了电科院本部及所属8家企业,涉及资产额202.03亿元,占电科院资产总额的98.28%。审计结果表明,电科院积极贯彻落实国家宏观经济政策,加大技术创新,较好地执行了国家相关法律法规,但在账务处理、资产转让、对外投资等方面仍存在不够规范和严格的问题。这些问题对电科院2009年度财务收支状况的影响主要是:少计资产7989.98万元,占资产总额的0.35%;少计负债10106.04万元,占负债总额的1.36%;少计利润2522.23万元,占利润总额的9.6%。 对审计发现的问题,审计署已依法出具了审计报告、下达了审计决定书,要求电科院予以整改。此外,本次审计发现并向有关部门移送以前年度发生的违法违纪问题和涉嫌犯罪案件线索2起,有关部门正在依法立案查处。 三、审计发现的主要问题及整改情况 (一)会计核算和财务管理存在的问题。 1. 2007年至2009年,所属大唐移动通信设备有限公司等5户企业会计核算不够规范,造成多计权益1695.53万元,少计利润15374.49万元,其中2009年少计利润2522.23万元。 2. 2009年,电科院未将实际控制的2家企业纳入合并会计报表范围,造成少计资产7989.98万元、负债8410.52万元,多计权益420.54万元。 审计指出上述问题后,电科院已调整了相关会计账目,未合并报表的2家企业将根据资产评估结果纳入2011年度合并报表。 (二)信息系统管理存在的问题。 电科院的财务会计系统和办公自动化系统与互联网未实现有效物理隔离,存在一定安全隐患。 审计指出上述问题后,电科院已启动保密安全整改工作,建立了商业秘密保护体系,对核心商业秘密和普通商业秘密实行分类保密措施;实施了非物理隔离环境下的安全防护加固,下一步将对重点单位进行监督检查。 此外,审计还发现电科院及所属单位以前年度存在的问题:2003年4月,电科院委托闽发证券有限责任公司(以下简称闽发证券)购买国债1亿元,后因闽发证券违规经营被托管并进入清算程序,截至审计时尚有5768万元资金未收回;2005年12月,电科院以承债及豁免债务方式收购所属企业不良债权59972.62万元,截至2009年底尚有54864.68万元未收回;2007年至2008年,电科院直属工会未将北京凯腾飞通讯技术有限公司(工会1998年组织职工参股的企业,目前已注销)的股利按照职工实际出资比例分配,造成职工多分红利2644.52万元。 审计指出上述问题后,电科院制定了《股权投资管理暂行办法》、《关于已置换资产有关清理和催收问题的批复》等文件,进一步加强了对参股企业的管理,并对相关责任人员作出通报批评、停职等初步处理,下一步还将组织有关单位认真查核问题,进行责任认定和责任追究,同时采取分类管理和跟踪管理等措施,积极追讨债权。
来自: 汉龙儿 > 《审计资料》
0条评论
发表
请遵守用户 评论公约
华电、原神华、能建等5家电力央企财务收支存在这些问题!国家审计署审计结果发布
根据《中华人民共和国审计法》的规定,2017年5月至6月,审计署对中国华电集团有限公司(以下简称中国华电)2016年度财务收支等情况进行了审计,重点审计了中国华电总部及所属中国华电科工集团有限公司...
十家央企审计曝隐形福利违规给职工盖楼发购物卡
昨天,在审计署的审计结果刚刚公布不久,中国商飞、国投公司、中国五矿、中国航空集团、国家核电、国电集团、华能集团、中国移动、中储粮等9家国务院国资委监管的央企,纷纷在其官网上发布了对审计报告...
2010年第17号:“神华集团有限责任公司2008年度财务收支审计结果”
2010年第17号:“神华集团有限责任公司2008年度财务收支审计结果”根据《中华人民共和国审计法》的规定,审计署于2009年对神华集团有限...
审计结果公告:陕西省市监局曾虚列支出近七千万,已整改
审计结果公告:陕西省市监局曾虚列支出近七千万,已整改。2月23日,陕西省审计厅在其官网公布了2022年第1号审计结果公告,包括陕西省市场监督管理局、陕西省工商业联合会2019年度预算执行及其他财务收...
审计署:工行违规发放贷款超百亿
审计署发现,工行分支机构违规发放法人贷款94.99亿元,主要是通过向非土地储备机构、超期限等方式发放贷款,向手续不全或资本金不足的项目发放贷款,违规向政府融资平台公司发放贷款等。根据《中华人民...
审计署:中海集团违规处置船舶20艘 资产原值6亿
审计署:中海集团违规处置船舶20艘 资产原值6亿.1.2012年,所属中海工业有限公司等2家单位未将土地动迁补偿款确认为收入,深圳市中海海盛沥青有限公司少提资产减值准备等,由此造成收入少计7亿元,费用...
56个部门09年度预算执行情况(上)
外交部2009年度预算执行情况和其他财政收支情况审计结果。外交部为中央财政一级预算单位,部门预算由部本级和6个二级预算单位的预算组成。审计结果表明,发展改革委2009年度预算收支基本符合国家有关预...
国有资产审出“资产管理仍较混乱”的三大问题
国有资产审出“资产管理仍较混乱”的三大问题。今日,国有资产“体检”出资产管理仍较混乱三大问题。近些年我国国有企业体制改革不断深...
浅谈我国内部审计的发展历史、现状、趋势
宋代设立审计司和审计院,标志着我国用“审计”一词命名的审计机构的产生。例如,对审计项目立项时,往往按财务收支审计、离任经济责任审计、经济效益审计等常规项目立项,几乎没有专门为测试和评价内...
微信扫码,在手机上查看选中内容