附表三 |
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企业所得税汇算清缴审核情况统计表 |
地区: |
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单位:万元 |
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序号 |
项目 |
调整应纳税所得额 |
入库税款 |
户数 |
调增数 |
调减数 |
调整净额 |
其中 |
实际入库额 |
滞纳金 |
调整亏损额户数 |
调整亏损额 |
|
001 |
开发费加计扣除额 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
002 |
福利企业加计扣除 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
003 |
长期股权投资 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
004 |
附列资料1 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
005 |
附列资料2 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
006 |
附列资料3 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
007 |
财产损失 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
008 |
上交总机构管理费 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
009 |
工效挂钩企业用“工资基金结余”发放的工资 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
010 |
以前年度结转在本年度扣除的广告费支出 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
011 |
以前年度结转在本年度扣除的股权投资转让损失 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
012 |
减免税 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
013 |
捐赠 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
014 |
广告费 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
015 |
非工效挂钩企业 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
016 |
资产折旧、摊销 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
017 |
坏帐 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
018 |
呆帐 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
019 |
销售收入 |
6 |
46,810.20 |
1.35 |
46,808.85 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
020 |
主营业务收入 |
1 |
12,000.00 |
0.00 |
12,000.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
021 |
营业外收入 |
2 |
267.00 |
0.00 |
267.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
022 |
销售成本 |
3 |
0.00 |
5,570.69 |
-5,570.69 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
023 |
主营业务成本 |
1 |
0.00 |
28,906.42 |
-28,906.42 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
024 |
营业外支出 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
025 |
主营业务税金及附加 |
2 |
5,620.69 |
0.00 |
5,620.69 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
026 |
销售费用 |
2 |
0.00 |
-405.36 |
405.36 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
027 |
管理费用 |
3 |
0.00 |
-820.00 |
820.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
028 |
财务费用 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
029 |
累计折旧 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
030 |
计提坏帐准备的应收帐款余额 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
500 |
其他调整项目 |
74 |
423,719.68 |
0.00 |
423,719.68 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
601 |
企业所得税弥补亏损 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
602 |
企业技术开发费加计扣除 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
603 |
特殊行业广告费税前扣除 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
604 |
企业工效挂钩工资清算 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
605 |
坏帐准备金核销方法 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
606 |
非货币性资产投资确认所得、债务重组所得、捐赠收入分期计入应纳税所得 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
607 |
城市商业银行固定资产购建 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
608 |
固定资产加速折旧 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
609 |
一次性住房补贴 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
610 |
固定资产修理费 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
613 |
海洋捕捞业企业减免企业所得税 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
614 |
为老年人提供生活照料、文化、护理、健身等多方面服务的福利性、非营利性的机构 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
615 |
非营利性医疗机构 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
616 |
监狱、劳教系统的企业。 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
617 |
国有农口企事业单位从事种植业、养植业和农林产品初加工 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
618 |
林业产品初加工 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
619 |
高新技术开发区内的高新技术企业 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
620 |
公益性青少年活动场所的所得税优惠 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
621 |
免税的债券利息所得 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
622 |
免税的补贴收入 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
623 |
免于补税的投资收益 |
0 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
….. |
….. |
….. |
….. |
|
|
小计 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
核定征收调整数 |
16 |
|
|
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|
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|
合计 |
|
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|
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|
|
|
其中:省级企业所得税重点税源企业 |
0 |
|
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税前扣除审批项目汇总表 |
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金额单位:万元 |
序号 |
地区 |
流动资产损失 |
固定资产损失 |
无形资产损失 |
投资损失 |
坏帐损失 |
呆帐损失 |
技术开发费加计抵扣额 |
管理费 |
实际发生额 |
加成抵扣额 |
|
其中债务重组损失 |
上年数 |
本年数 |
上年数 |
本年数 |
上年数 |
本年数 |
上年数 |
本年数 |
上年数 |
本年数 |
上年数 |
本年数 |
上年数 |
本年数 |
上年数 |
本年数 |
上年数 |
本年数 |
上年数 |
本年数 |
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
合计 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
|
|
0.00 |
0.00 |
|
|
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
财产损失审批情况统计表 |
国税局 年度: |
|
|
|
单位:万元 |
序号 |
企业名称 |
财产损失种类 |
申报金额 |
批准金额 |
税前扣除年度 |
审批年度 |
审批机关 |
备注 |
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合计 |
|
|
|
|
|
|
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|
填表说明:1、本表填写2005、2006、2007年经审批的包括固定资产、流动资产、呆帐等各类财产损失; |
2、填报单笔损失金额在300万元以上的财产损失 |
3、本表要求以excel于6月15日前上报市局 |
附表四 |
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企业所得税汇算清缴基本情况表 |
地区: |
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|
单位:万元/户 |
|
应汇缴企业户数 |
已汇算清缴户数 |
实际入库所得税额 |
指标值 |
户数总计 |
查帐征收 |
核定征收 |
户数总计 |
其中 |
查帐征收 |
核定征收 |
查帐征收 |
核定征收 |
合计 |
汇缴面 |
核定面 |
亏损面 |
预缴率 |
所得税贡献率 |
实际负担率% |
非正常户 |
一般纳税人 |
户数 |
亏损企业户数 |
收入总额 |
户数 |
收入总额 |
1=2+3 |
2 |
3 |
4=7+10 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14=12+13 |
15 |
16=3/1 |
17=8/7 |
18 |
19=14/(9+11) |
20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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