土地增值税清算附表（12种）

附件2：土地增值税清算附表（12种）

附表一

与收入相关的面积明细申报表
	项目名称：
项    目	行次	普通住宅	非普通住宅	商   铺	车   库	办公楼	会   所	学校等公共配套设施	其   他	合   计
		1	2	3	4	5	6	7	8	9=1+2+3+4+ 5+6+7+8
使用土地面积	1
总建筑面积	2
可售建筑面积	3
已售建筑面积	4
未售建筑面积	5
自用建筑面积	6

纳税人名称：                     填报日期：  年  月  日

 

 

 

 

 

 

 

 

附表二

转让房地产收入明细申报表 项目名称：
	项 目	金额合计	年度	年度	年度	年度	年度	年度
转让收入形式	货币形式取得的收入
	非货币性收入
	视同销售收入
	合               计
转让收入类别	销售货币金额
	换取非货币性资产作价金额
	分配股东作价金额
	分配投资人作价金额
	用于职工福利作价金额
	用于职工奖励作价金额
	用于赞助作价金额
	对外投资金额
	抵偿债务金额
	取得其他收益金额
	合            计

纳税人名称：                  填报日期：  年  月  日

 

 

附表三

扣除项目及成本结转明细申报表

项目名称：

项  目	总成本费用	可售建筑面积	单位造价	累计已售建筑面积	已售面积占总可售面积%	已结转 成本
	1	2	3=1/2	4	5	6=4X3
一、取得土地使用权所支付的金额
二、房地产开发成本
土地征用及拆迁补偿费
前期工程费
建筑安装工程费
基础设施费
公共配套设施费
开发间接费用
三、房地产开发费用
利息支出
其他房地产开发费用
合       计

纳税人名称：                   填报日期：  年  月  日

 

 

附表四

取得土地使用权所支付的金额明细申报表 项目名称：
	项  目  名  称	有效凭证金额	本次扣除金额	本次未扣除金额	备   注
支付土地价款支付情况	支付的土地出让金
	支付地价款金额
	交纳的有关税费
	其中：
	合        计
支付土地征用费用情况	土地征用费用
	耕地占用税
	劳动力安置费
	安置动迁用房支出
	拆迁补偿款
	合       计

纳税人名称：                        填报日期：  年  月  日

 

 

附表五

前期工程费明细申报表 项目名称：
项  目  名  称	有效凭证金额		本次扣除金额	本次未扣除金额
	总       计	其中：非招投标合同金额
规划费用
设计费用
项目可行性研究费用
水文费用
地质费用
勘探费用
测绘费用
七通一平支出
合       计

纳税人名称：                        填报日期：  年  月  日

 

 

 

 

 

附表六

建筑安装工程费明细申报表 项目名称：
项   目   名   称		有 效 凭 证 金 额		本次扣除金额	本次未扣除金额
		总      计	其中：非招投标合同金额
建筑工程费用
安装工程费用
其他建筑安装工程费用
合    计

纳税人名称：                        填报日期：  年  月  日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附表七

基础设施费明细申报表 项目名称：
项  目  名  称	有效凭证金额		本次扣除金额	本次未扣除     金额
	总      计	其中：非招投标合同金额
开发小区内道路
供水工程支出
供电工程支出
供气工程支出
排污工程支出
排洪工程支出
通讯工程支出
照明工程支出
环卫工程支出
绿化费用
其他设施工程发生的支出
合          计

纳税人名称：                        填报日期：  年  月  日

 

 

 

 

 

 

附表八

公共配套设施费明细申报表 项目名称：
项    目    名    称	有效凭证金额		本次分配扣除金额	本次未扣除金额
	总    计	其中：非招投标合同金额
物业管理用房费用
变电站费用
热力站费用
水厂费用
居委会用房费用
派出所用房费用
幼儿园用房费用
学校用房费用
托儿所用房费用
公共厕所费用
自行车棚用房费用
邮电通讯用房费用
其他非营业性公共设施费用
合               计

纳税人名称：                        填报日期：  年  月  日

 

 

 

附表九

开发间接费用明细申报表 项目名称：
项  目  名  称	有效凭证金额	本次扣除金额	本次未扣除金额	备    注
管理人员工资
职工福利费
折旧费
修理费
办公费
水电费
劳动保护费
周转房摊销费
其他发生的间接费用
合        计

纳税人名称：                        填报日期：  年  月  日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附表十

利 息 支 出 明 细 申 报 表 项目名称：
行  次	金融机构名称	借    款    金    额	借    款    期    限	利       率	允许列支利息金额
1
2
3
4
6
7
合                计

纳税人名称：                        填报日期：  年  月  日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附表十一

与转让房地产有关的税金明细申报表 项目名称：
项      目	行 次	应缴纳税款金额	实际缴纳税款金额	备       注
营业税	1
城市维护建设税	2
教育费附加	3
土地增值税	4
	5
	6
	7
合       计	8

纳税人名称：                        填报日期：  年  月  日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附表十二

扣除项目汇总申报表 项目名称：
项        目			有效凭证金额	本次扣除金额	本次未扣除金额	备    注
1、取得土地使用权所支付的金额
2、房地产开发成本
其中	土地征用及拆迁补偿费
	前期工程费
	建筑安装工程费
	基础设施费
	公共配套设施费
	开发间接费用
3、房地产开发费用
其中		利息支出
		其他房地产开发费用
4、与转让房地产有关的税金
其中	营业税
	城市维护建设税
	教育费附加
5、财政部规定的加计20%扣除数
合        计

纳税人名称：                        填报日期：  年  月  日