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实训 存货核算与库存管理系统 配套视频可见播客: 一、实训目的 通过实训掌握存货核算与库存管理系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作，全面理解供应链各系统集成使用的情况下系统间的数据传递关系。 二、实训内容 1.初始设置； 2.存货资金流业务处理； 3.存货物流业务处理； 4.存货核算与库存管理系统月末处理； 5.账套数据备份。 三、实训准备 引入实训十一完成后的账套备份数据。 四、实训资料 （一）初始设置资料 1.系统启用 账套主管李明注册进入企业门户，在基本信息的系统启用功能中，以2010年2月1日启用存货核算系统和库存管理系统。（采购系统不可能单独启用的，因为有采购业务就必然跟库存有联系，所以要先启用库存，再启用采购。模块的启用时讲先后顺序的，在业务链部分一定是先启用库存，然后是采购或者销售（采购和销售无先后顺序），最后是存货核算部分。所以我们要用新的月份来处理数据。） 2.增加操作员权限
3.科目设置（提示：主管身份进入存货核算系统，单击“初始设置-科目设置”。） （1）存货科目
（2）对方科目设置
（3）税金科目
4.录入存货期初余额并记账（一定要记账，要不然后面将没有业务核算和财务核算功能菜单）
5.库存管理系统期初数据从存货核算系统取数（主管身份进入库存管理系统，单击“初始设置-期初数据-期初结存”，在期初库存录入界面上选择原料仓库，然后单击菜单栏中“修改”按钮，在单击数据框中仓库栏的空白出，待系统自动出现“原料仓库”字样后，单击菜单栏中的“取数”按钮即可。产成品操作同理。）。 库存选项设置中允许超可用量发货。 （二）日常业务处理 旺旺公司2010年2月份发生下列经济业务： 1.2月1日，市场部张扬向金枝公司订购A材料10吨，3100元。 操作向导：由张扬在采购管理系统录入采购订单并审核。 2.2月2日，金枝公司发来A材料10吨，验收入原材料库。部门：市场部；业务员：张扬；入库类型：采购入库。 操作向导：进入采购管理系统，由张扬开出到货单，由李明在库存管理系统单击“生单”，参照到货单生成采购入库单；王芳在存货核算系统进行正常单据记账，然后在财务核算功能中生成记账凭证。（注意：只要启用了库存管理系统，就不能由采购系统输入入库单了。） 3.2月2日，市场部张扬向玉叶公司订购B材料300件，单价75元，要求2月6日到货。 操作向导：张扬在管理系统录入采购订单，保存后审核。 4.2月1日，汇给金枝公司货款36270元。 操作向导：王芳在应付款管理系统录入付款单，审核后生成凭证。 5.2月3日，收到金枝公司专用发票，货款31000元，税款5270元，共计36270元。 操作向导：由张扬在采购管理系统开出专用采购发票，并办理结算；由王芳在应付款系统审核应付单据并进行发票制单并核销。 6.2月3日，玄武公司订购甲产品30台，双方协议单价2900元，要求2月10日发货。 操作向导：张扬在销售管理系统录入销售订单（销售类型：委托代销）并审核。 7.2月6日，收到玉叶公司发来B材料300件验收入库。同时收到采购专用发票，货款22500元，增值税3825元，共计26325元。 操作向导：张扬在采购管理系统参照订单生成采购到货单；李明在库存管理系统参照到货单生成采购入库单；王芳在存货核算系统进行正常单据记账，然后在财务核算功能中生成记账凭证；王芳同时在应付系统中审核应付单据并制单。 8.2月8日，收到白虎公司汇来前欠货款78220元。 操作向导：王芳在应收款管理系统录入收款单，审核后立即生成记账凭证；并对白虎公司进行核销。 9.2月10日，根据协议约定（委托代销），向玄武公司发运甲产品30台，开出3245＃转账支票代垫运费1200元。当天开出销售专用发票。 操作向导：张扬在销售管理系统参照订单录入发货单并审核，然后录入并审核代垫费用单，参照录入销售专用发票并审核；王芳在应收款管理系统审核销售发票及代垫费用单，再进行发票制单和应收单制单；李明在库存管理系统根据发货单并将甲产品的出库价格按照结存价1650元/台输入系统生成销售出库单，并审核；王芳在存货核算系统对销售出库单进行记账，然后在财务核算功能中生成记账凭证。 10.2月13日，生产部门领用A材料20吨，单价3180元，B材料300件，单价75元，用于产品生产。 操作向导：李明在库存管理系统录入材料出库单并进行审核；王芳在存货核算系统对材料出库单进行正常单据记账，然后在财务核算功能中生成记账凭证。 11.2月14日，向金枝公司订购A材料5吨，单价3200元。 操作向导：张扬在管理系统录入采购订单，保存后审核。 12.2月16日，收到玄武公司汇来代销商品款30607.2元，货款50000元，其余货款下月付清。 操作向导：王芳在应收款管理系统录入收款单，审核后生成记账凭证并进行核销操作。 13.2月17日，朱雀公司订购甲产品50台，协议单价2850元。 操作向导：张扬在销售管理系统录入销售订单并审核。 14.2月20日，收到金枝公司发来的5吨A材料，经验收无误入库。 操作向导：张扬在采购管理系统参照订单生成采购到货单；李明在库存管理系统参照到货单生成采购入库单；王芳在存货核算系统进行正常单据记账，然后在财务核算功能中生成记账凭证。 15.2月21日，收到金枝公司开来的采购专用发票，货款当即以银行存款结清，结算方式：支票；票据号：5168#。 操作向导：张扬在采购管理系统参照录入采购专用发票并进行现付、结算处理；王芳在应付款管理系统审核采购发票并进行现结制单。 16.2月22日，朱雀公司自备车辆提货，由产成品库发货，并开出销售专用发票，货款142500元，增值税24225元，共计166725元，收到银行汇票交存银行，票据号2196。按结存单价出库。 操作向导：张扬在销售管理系统填制发货单并审核；填制销售专用发票，进行现结处理后复核；王芳在应收款管理系统进行应收单据审核，查询时过滤条件应包括已现结发票，审核后立即制单。李明在库存管理系统根据发货单并将甲产品的出库价格按照结存价1650元/台输入系统生成销售出库单并审核；王芳在存货核算系统对销售出库单进行记账，然后在财务核算功能中生成记账凭证。 17.2月27日，零售甲产品8台，含税单价3450元，乙产品10台，含税单价2580元，货款均已收存银行。按结存单价出库。 操作向导：张扬在销售管理系统填制发货单并审核；填制普通销售发票，进行现结处理后复核；王芳在应收款管理系统进行应收单据审核，查询时过滤条件应包括已现结发票，审核后立即制单。李明在库存管理系统根据发货单并将甲产品的出库价格按照结存价1650/台，乙产品结存价1380/台输入系统生成销售出库单并审核；王芳在存货核算系统对销售出库单进行记账，然后在财务核算功能中生成记账凭证。 （三）月末处理 1.张扬进行采购管理、销售管理、库存管理系统月末结账。 2.王芳进行应收款、应付款、存货核算系统月末结账。 3.李明对各系统传递到总账系统的凭证进行审核、记账，对账后进行结账。 4.将账套数据输出到E:\××账套备份\××文件夹中。 |
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