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1 问：我公司是有限责任公司，法人股东占股99 %自然人股东占股.1% 现在想把自然人股东的股权全部变更为法人股东占股。变更后法人股东占股百分之百。请问这其中涉及到哪些税？转让价格怎么定整体上可以少交些税呢？现在账面上还有未分配利润？ 答：个人持有股权转让的，按20%缴个人所得税，公司持有股权转让的缴企业所得税、印花税。 2 问：销售酒类的一般纳税人，如果开来汽车油费的增值税专票，如何做抵扣？ 答：如果汽车是公司的拿到油费的专票可以跟正常进项票一样处理，进项税可以抵扣。 3 问：我们单位用支票把现金提出来，可以用来支付没有发票的费用么，还有什么方法处理这笔款？ 答： 当做现金使用，可以用于员工报销，或者还股东往来借款 4 问：增值税专用发票不能抵扣的情况？ 答：a、用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务、b、非正常损失的购进货物及其相关的应税劳务才c、非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务、纳税人自用消费品。 5 问：应交税费之间的处理？ 答：本月进项>销项，不交增值税，不需要做帐处理。进项<销项:应交增值税=销项税额-进项税额。会计分录借：应交税费－应交增值税，贷：应交税费－未交增值税 。下月缴纳时=""> 6 问：怎么计入制造费用呢？ 答：车间发生的人工费，材料、工具折旧费入到制造费用。 7 问：目前接手的账上的库存现金越来越大，平时进货发票少是一个原因还有就是进银行公账的钱取的多花的少，从以前年度就累积了。该怎么办，有什么好方法吗？。 答：库存现金是实有就存进银行处理，是虚的就转其他应收款，借其他应收款，贷库存现金。 8 问：税局代开发票的所需资料？ 答：对方开票资料，本公司营业执照副本，发票章、公章、购票人身份证。 9 问：公司有车，每月加油费有限额规定吗？ 答：只要是真实的,都可以列支,对于管理费用中的加油费没有什么限额要求。 *以上答案仅供参考 有不正确之处欢迎大家讨论 请提出指正。 |
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