（
1
）
妥善保管发票，设置发票领用登记薄，登记吧台所领用发票数，由领用人（店
长或收银员）签字。
（
2
）
月终对各店面剩余发票进行盘点，并接受财务会计对发票盘点检查。
（
3
）
对于收银员计算错误、发票使用不规范和虚报发票使用数等违纪行为，应及时向
财务会计报告。
（
4
）
必须妥善保管银行印鉴，严格按照规定用途使用。
5
、接受财务会计及总经理的业务质询、检查、考评等。
6
、按时完成财务会计交办的其它事宜。
库管员岗位职责
1
、
在总经理、财务会计领导下负责各店面物资的验收、入库、发放、保管、盘点，做到手
续清楚、数字准确、保管得当，开单迅速、不出差错。
2
、
认真登记商品（材料）数量金额明细表，每月结帐应与盘点数相核对，发现差异，应查
找原因，及时处理。
（
1
）
科学储存保管、控制库存业务；合理制定库存物资补充计划，并填制《采购申请
单》，控制最高库存量和最低库存量；随时掌握库存状况，及时提供库房物资进、销、存
的数据，充分发挥库房蓄水池作用。
（
2
）
按时向财务室上报《存货进销存明细表》。
3
、不得以权谋私，不得向供货商索贿、索物或接受其宴请娱乐等
4
、配合财务会计的业务指导、质询、调查、审计等。
5
、做好出入库物资管理工作，开源节流，完善财务手续。
6
、完成财务会计临时交办的其他事宜。
各店班长岗位职责
1
、每天按照各店面销售人员填写的销货单准确输入电子表格，及时核对结账单记载的金额
是否准确。赠品必须注明清楚。
2
、每日汇款单，与发票财务联
,
出库单收集好每星期一交财务审核。
3
、不得私自改单，交款单结帐必须连续编号，报废结算单经相关人员签字确认后也一并交
财务室审核；不得单联让相关人员签字改单，只能双联签字改单。
4
、对营业额的准确性、安全性负责。对赠品的进、出数量负责，妥善保管营业款，拒收假
币，否则发生短缺责任自负。
应收应付款项管理制度
为了加强店面往来款项的管理，控制应收款项的占用，减少坏账损失特制定本制度。
一、
应收账款
1
、
应收账款是顾客定购商品时交给的定金
,
其未交的尾款而形成店面的应收而未收
的款项。
2
、
应收账款的发生应在信用良好的单位和个人。凡是要挂账的单位和个人，店面应
对其信用状况进行认真的调查和正确的估计，因过失造成的应收账款呆账的，要
追究当事人的经济责任，对于信誉差的单位和个人，应杜绝赊账行为。
3
、
应收账款发生后，财务部门应督促经办人与往来单位和个人对账，要进行应收账
款的账龄分析，保证应收账款金额准确无误，并及时作好催收工作。店面的应收
账款应自消费日起
7
日内收回。
4
、
在呆账发生后，财务会计应写出发生呆账的详细过程及催款情况。
5
、
店面一律不提坏账准备，
发生的坏账损失经总经理审批，
交由财务会计再进行相
应的账务处理，计入管理费用。
二、其他应收款
1
、
其他应收款是店面除应收账款、预付账款以外的其他各种应收暂付款项，包括：
