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1小规模纳税人如何零申报？ 小规模是每个季度进行增值税及企业所得税申报，零申报的话就是申报表不用填任何数据进行申报就可以了。 2月开票17，下月开始16，我们是不是要变更合同？5月之前的采购都按17暂估入账了，税率变更，怎么处理？ 最好先修改合同，月初将上月末暂估冲回，然后按新的合同规定在月末暂估入账。 3销售商品时，运杂费和运费分别记入哪里，为什么? 1、运杂费和运费取得运输公司开给本公司发票的，按销售费用处理； 2、本公司与货价一并向购货方收取，没有给购货方运输发票的，按销售货物开具发票给购货方。 4五一前进项没有用完怎么办？ 继续留抵。 5发票章盖模糊了可以空白处补吗？ 可以。 6独立核算的小规模分公司按章程上规定给一般纳税人的总公司每年交15万元的管理费，总公司给分公司开增值税发票，总公司交增值税附加税和相应所得税，为什么分公司不可以当成本公司的费用及所得税税前扣除呢？是有哪条具体文件条文规定吗？ 企业所得税暂行条例。 7工程项目如何预缴？ 一般计税方法计税：应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+11%)×2% 2018年5月1日起：应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+10%)×2% 简易计税方法计税：应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3% 8请问小规模纳税人购买税控盘收到专用发票如何做账呢？ 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费 借：管理费用（红字） 以上答案仅供参考 有不正确之处欢迎大家讨论 请提出指正。 |
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