110个社保和新个税实务问题
第一部分：社保实务专题
1.代收和征收的区别
2.如何合理的“避”社保（至少4种方案，包括劳动密集型企业）
3.财税人员必知的社保几个知识点
4.社保缴纳的几个误区（保持社保政策不变不是说以前错的不追求）
5.社保的涉税及账务处理
第二部分：个人所得税法修正案解读
—如何阅读新政策及必须了解的15个专业名词
—学习政策必须了解专业名词
—小陈税务多年总结的税收政策学习方法
—实例学习新政策实务点
二、2018年10月以后的个税如何算
1.扣3500/扣5000如何区分
2.10月份如何申报个税
3.2018年10以后工资个税变化
4.还扣不扣3500元
5.年终奖的问题
6.年终奖的安排
7.个体工商户/合伙企业如何算个税
8.个体工商户/合伙企业个税思路
9.劳务报酬等个税如何计算
10.其他个税问题
三、新个人所得税法明确的实务点
通过阅读政策，大家一起来解决实务点
1.纳税人和扣缴义务人的区别
2.个人股权转让实务分析点
3.居民个人和非居民个人的区分
4.境内所得/境外所得的区别
5.境外个人来境内的代扣代缴义务
6.纳税年度概念的影响（股东借款涉及个税）
7.税目发生变化的影响
8.取消了其他所得税目的实务影响（征税范围成了正列举）
9.税率实务理解（举例说明）
10.个税筹划思路之一（举例说明）
11.范演员的案例（变换后的案例）
12.居民个人综合所得的概念
13.什么时候才开始“首次”个税汇算清缴
14.租金收入要不要汇算清缴
15.中间未就业是不是扣6万
16.居民个人综合所得计算思路
17.预扣预缴概念
18.稿酬所得的收入换算（阅读政策）
19.年终汇算清缴概念
20.专项扣除的概念及实务
21.社保的涉税实务点（如外地自行缴纳的社保个税税前扣除）
22.专项附加扣除6项（子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等）具体解释
23.专项附加扣除扣多少？
24.专项附加扣除怎么申报扣除
25.专项附加扣除什么时候扣
26.专项附加扣除提交什么资料
27.专项附加扣除资料怎么审核
28.商业健康保险税前扣除实务
29.居民个人境外所得抵税政策
30.居民个人境外所得抵税实务案例
31.非居民个人有没有综合所得概念
32.非居民个人（外国人）还扣不扣1300元
33.非居民个人能扣已交的社保吗？
34.非居民个人能扣子女教育费等附加费用吗？
35.非居民个人能扣符合条件捐赠支出（下同）吗？
36.涉外人员的个税实务解读
37.两处取得工资薪金所得如何处理
38.劳务报酬税目解读
39.财产租赁税目解读
40.个人出租房屋实务解读
41.转让财产税目解读
42.个人转让房屋实务解读
43.个人转让设备实务解读（IPO或新三板案例）
44.个人股权转让税目解释
45.个人股权转让范围
46.个人股权转让代扣代缴人及纳税人
47.个人股权转让适用税目及如何计算
48.个人股权转让收入的确定
49.个人股权转让成本的确定及特殊情况
50.个人股权转让税务机关核定转让价格情形
51.个人股权转让价格能否平价或者无偿
52.个人股权转让价格可以不合理的几种特殊情形
53.经营所得税目实务解读
54.合伙企业“先分后税”
55.合伙企业合伙人的“税目”
56.合伙企业投资所得如何缴税
57.合伙企业持有“股权”转让如何缴税
58.合伙企业持股平台的解读
59.是否只有工资所得（综合所得）才能扣捐赠支出吗？
60.捐赠支出的标准实务理解
61.捐赠支出的几个关键点
62.捐赠支出的涉税安排
63.个税发避税内容了解
64.身份证号码为纳税人识别号的风险
65.提前应对（身份证号码被人盗用、代开发票等注意事项）
66.自然人税收管理体系统介绍（非常重要）
67.扣缴义务人的“义务”
68.扣缴义务人的哪些要全员全额扣缴个税
69.代扣发票预扣个税的实务处理
70.单位如何提前应对“工资条”义务
71.代扣代缴手续费实务处理
72.手续费损失案例
73.个人自行申报的6种情形及期限要求
74.综合所得汇算清缴时限
75.谁去综合所得汇算清缴
76.个税信息共享（特别重要）
77.如何审核子女教育费等附加费用
78.各部委共享的信息（比如：公安部共享出入境信息、教育部共享学籍卡信息）
79.外币核算问题
80.个税税收优惠政策
81.残疾、孤老人员和烈属的所得优惠政策（利用该政策股权转让案例）
82.结婚生孩子红包福利费涉个税政策
83.退休人员的个税问题（返聘、单位发福利等）
84.解除劳动合同补偿金如何适用新算法
85.股权激励个税如何算
86.工作服等劳动保护费个税处理
87.出差补助等补助个税处理
88.过年过节费等职工福利费个税处理
89.旅游费、MBA等个税处理
90.其他个税实务
