这个不弄懂，你的社保可能白交了

原标题：这个不弄懂，你的社保可能白交了

最近很多人问了我关于单位缴纳养老保险与个人缴纳养老保险的区别，以及养老金领取和死亡赔付的问题，于是趁十一假期，整理了一下大家的问题，查阅了一些资料，做出以下总结，在此仅供大家参考。

要想弄明白自己以后能领多少钱，首先得清楚你能领哪些，从哪里领。这就涉及到了我国的社会养老保险制度：个人账户和社会统筹相结合的基本养老保险制度。其具体内容是：

1. 社会养老基金由两部分组成，一是由企业为职工缴纳的保险金，二是由职工个人缴纳的保险金。

2. 企业缴纳部分为工资的20%，进入统筹基金池，作为社保机构日常发放基础养老金的来源，并对余额进行保值增值操作，以获得持续性。也就是说，这部分钱交完后，会优先用来为已退休的人发放养老金。

3. 个人缴纳部分为工资的8%，是以个人名义开立的账户，永远归个人所有，不得提前支取。当退休时，将根据缴费年限，或一次性或按月发还个人，包括法定利息。

以上是职工的养老保险构成，那么我们到退休需要交多少钱呢？

举例：假如从小张30岁开始计算工龄，到60岁退休，我们需要交多少钱呢？首先做一个简单处理，假定小张每个月工资为5000元，30岁开始缴纳养老保险，直到60岁退休。此时他单位缴纳的统筹账户余额为=5000元*20%*12月*30年=36万元，个人缴纳的个人账户余额为=5000元*8%*12月*30年=14.4万元，所以小张的养老金账户总额=统筹账户余额+个人账户余额=36万+14.4万=50.4万。

ok，问题来了，这里有几个关键的问题需要注意：

问题1:如果小张在59岁时身故，也就是还没有退休，那他的账户余额该怎么办？根据国家相关规定：退休前身故的，只能继承个人账户那部分，也就是14.4万那部分，单位缴纳的部分归于统筹，不能继承，即36万元需要归国家统筹，用以支付其他人的养老金。

问题2：如果小张比较长寿，那他能领多少钱呢？

根据最新的养老金计算办法，职工退休时的养老金由两部分组成：养老金=个人账户养老金+基础养老金，这其中的基础养老金就是从统筹账户中发放的。那么退休时每月养老金能领多少呢？首先我们来看个人账户养老金，从国务院发布的“个人账户养老金计发月数表”中可以查到，60岁退休人员计发月数为139，意思就是你个人账户的余额要按139个月发放完毕，即11年零7个月，也就是发到72岁，72岁以后也就只能发放基础养老金了。所以，个人账户养老金=14.4万÷139月=1036元。

而基础养老金=全省上年度在岗职工月平均工资*缴费年限*1%=5000*30*1%=1500元。这样就得到了你每个月的养老金=1036元+1500元=2536元。（这是按照平均每月5000元工资计算，当然了，如果你工资高，交的就多，领的也就多一些，但是都是按比例来的）。

问题3：如果小张未领满139个月就去世，怎么办？

根据规定，退休之后去世的人员，其遗属可以领取丧葬补助金和抚恤金，同时可以继承其个人账户余额，但统筹账户不能继承。

以上内容是针对在岗职工而言，对于社会灵活就业人员来说，即没有单位给交五险一金的部分人员，为自己缴纳社会养老保险时也是按照同样的方式：养老金账户=个人账户+统筹账户。按照吉林省的标准，一共有5个档位，即一档：社会平均工资的60%，二档：社会平均工资的80%，三档：社会平均工资的100%，四档：社会平均工资的110%，五档：社会平均工资的120%。下图是2018年吉林市个体参保所需缴纳的额度：

我们再来看一下吉林市2015年到2018年100%档的缴费情况：

灵活就业人员缴纳的社保费，其中40%进入个人账户，60%进入社会统筹账户。同样假定小张从30岁开始缴纳养老保险，一共连续缴纳了30年，选择到60岁退休，那么他的待遇与在岗职工相同，身故、养老金标准一样。但是有一点很不同的，就是此部分人员所缴纳的费用中，60%是计入统筹账户的，这部分钱将来很有可能就不能全部领回来了。如果是退休前身故，家属可以全额继承；如果是退休后身故，只能继承个人账户余额，并领取丧葬费与抚恤金，60%的统筹账户余额是不能继承的。

到这里，基本的问题就解释清楚了。我突然想起来一个问题：我国的人均寿命是多少？通过查阅资料发现，我国2016年各省人均寿命如下图。你在哪个省呢？平均一下，看看你能领多少养老金？