 随着我国社会保障体系的不断完善，越来越多的人受惠于此。在社保政策中，养老金作为对退休人员的基本生活保障备受重视。大家都知道，只要达到国家规定的退休年龄，且实际缴费年限满15年以上的，就可以按月计发基本养老金。但是由于养老金缴纳的时间比较长，各种参数比较复杂，很多人对于养老金的计算都不是特别明确。今天恩博就和大家讲讲养老金的计算方法以及如果社保缴纳完，人不幸去世，养老金的处理方式。 一、养老金的计算方法 按照最新的养老金规则，职工退休时的养老金由两部分组成：基础养老金和个人账户养老金。 1、个人账户养老金 个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数。 计发月数根据退休年龄和当时的人口平均寿命来确定。 目前50岁为195、55岁为170、60岁为139。 2、基础养老金： 基础养老金=（全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%=全省上年度在岗职工月平均工资（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。 本人平均缴费基数是工作一辈子的社保缴费指数平均化得出的。平均缴费基数=参保人每年的缴费基数÷当地上一年的职工平均工资，每年计算一次，到退休时，把每年的缴费工资指数相加，然后再除以实际缴费年限得出的。 看这些公式是不是有点而发懵，我举个例子。 小A交了15年社保，小B交了25年社保，他俩工资税前都是10000块，平均缴费指数为1.2，退休前一年本市在岗职工月平均工资是15000，那他俩60岁退休时： 小A的养老金为： 个人账户：800×12×15÷139=1036元 基础账户：15000*（1+1.2)÷2×15×1%=2475元 那小A的养老金=1036+2475=3511元 小B的养老金为： 个人账户：800×12×25÷139=1727元 基础账户：15000（1+1.2)÷2×25×1%=4125元 那小B的养老金=1727+4125=5852元 那小B每月就比小A多领到2341元，一年就多领近3万元。上面的情况没有考虑到通货膨胀和两个人的薪资涨幅变化，但是结果显而易见，交的越多，时间越长退休后领取的养老金就越多。 二、交满15年，人没了，养老金如何处理？ 以北京为例， 如果养老保险缴纳满15年身故家属可以领取参保人个人账户部分和抚恤金。而统筹账户中的钱最初是由公司缴纳的，剩余部分会收归国有，继续支付其他参保人的养老金。  养老金是国家从制度层面，保障我们老年的基本温饱问题，不至于到了晚年因没有收入而陷入落魄，但如果期望通过养老金过体面的生活还是远远不够的，为此，大家应该提前做好规划和保障，以求有幸福美满的老年生活。 恩博解保，希望带给您专业的保险知识，让您的生活无后顾之忧。 |
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