|
一、目的 为规范物料领用、发放流程，控制物料出库数量，确保发料的数量满足生产需要，特制定本办法。 二、适用范围 有关生产各部门到仓储部物料库领料业务，除另有规定，依本办法处理。 三、领料程序 1．领料员按每天生产所需领用物料，并填写领料单（如下表所示）。 2．领料部门主管对领料单进行审核、签字。 3．仓库保管员核对所领物料是否有库存，在发料处签字，并填写实际单价和物料编号。 4．审批部门审核领料部门的领料是否符合消耗定额和相关计划等，并在实领栏中填写实领数（大写）。 5．财务部审核手续是否齐全及领料金额是否准确。 6．仓储部按有效领料单进行发料、做账。 四、领发料的具体规定 1．领料部门 （1）认真填写领料单，填写时字迹应清晰，并不得涂改。 （2）当日领料单当日到仓库领料。 （3）当日未领料的领料单的处理办法如下。 ①财务未签字、盖章的，自行作废。 ②财务已签字、盖章的，应于当日凭仓库联领料单到财务抽出财务联领料单（财务、仓库和车间三联 同时作废），另重新填制领料单办理领料手续。 ③当日未领料的领料单，最迟于次日上午 9：00 之前到财务部抽回财务联领料单。否则，财务部有权 在重新办理手续时拒签。 ④每天，车间核算员将车间领料单进行汇总，并上报财务部。 ⑤领料部门在领料单右上角填写部门编号，按质量体系程序文件中规定的编号执行。 2．审批部门 （1）审批领料单时字迹应清晰，不得涂改。 （2）实领栏中的实领数必须大写。 （3）生产物料领料应严格按生产计划和消耗定额。 3．财务部 （1）不办理隔日、有涂改或未按领料程序要求填写的料单。 （2）不定期抽查仓库物料账、卡和物。 （3）结算业务章专人管理，不得擅自借给他人使用。 （4）所有领料单（财务联）由专人每月记账后统一装订并妥善保管。 4．仓储部 （1）签字、填写实际单价和库别时不得涂改。 （2）发现领料单有疑问时应及时通知财务部和领料部门。 （3）物料发放遵循先进先出原则。 （4）及时报送日报表和临时收料单。 （5）每天与财务部共同核对当天收、发金额和领料单张数。 五、本办法自××××年×月×日起实施。 |
|
|
