【原】如何量化被审计单位配合审计情况？

配合审计情况评价表
阶段	评分项		权重	评价标准	得分	备注
审前阶段（35分）	上报自查报告（15分）	及时性	5	按时上报得满分，未按时上报，按照每延迟一天扣3分，扣完为止		1.得分＜60分，为“有限度配合”，由于审计配合工作对现场产生较大影响，建议对相关责任人进行追责； 2.60分≤得分＜80分，为“较为积极配合”； 3.得分≥80分为“积极配合”。
		报告质量	5	按照自查要求完整履行自查程序，相关附件齐全规范，并已签字（盖章）确认，得满分，否则不得分
	《审前资料清单》、《审计审前调查表》提交情况（10分）	及时性和信息质量	10	按时提供齐全得满分，被审计单位提供资料低于所需资料总数比例50%（含50%），不得分；超过50%，得分=被审计单位提供资料占所需资料总数比例*15； 故意提供虚假资料发现一例不得分
	计算机辅助审计配合情况（10分）	及时性	5	IT数据提供及时齐全得满分，被审计单位提供资料低于所需资料总数比例50%（含50%），不得分；超过50%，得分=被审计单位提供资料占所需资料总数比例*15
		准确性	5	数据完整正确得满分；数据不完整、或重复提取每项扣1分
现场实施阶段（25分）	进场会、离场会参会管理团队及会议质量		5	中高层管理团队按时参加并积极回应得满分； 中高层及以上人员故意不参加、或迟到、或抵触审计每出现一人次扣1分，扣完为止
	访谈配合情况		5	被访谈人员不了解情况、无时间配合且未及时向审计组进行沟通的，每出现一例扣2分，扣完为止。
	开通的系统权限配合		5	未按时开通相关系统权限的，系统每延迟1天扣2分，扣完为止。
	现场审计资料提供		10	按审计人员现场投诉情况评分，每投诉一例扣2分，扣完为止。
	审计底稿确认		5	按时限要求及时反馈审计底稿得满分，每张底稿每延迟1天扣1分，扣完为止。
报告阶段（20）	报告确认及时性及态度		20	按时限要求并有积极回应得满分；强词夺理无理由拒绝回复意见每延迟一天扣3分，扣完为止
审计整改阶段（20）	整改情况		20	未按时限提报整改措施，每延迟一项扣2分 ； 未按整改措施整改到位，一项扣5分，扣完为止
合   计

如何利用评价结果？

1.请将此评价结果连同审计报告一并上报管理团队；

2.与被审计单位绩效考核挂钩； 

3.定期将此结果排名在公司内部公示。

4.定期与被审计单位座谈评价标准等。

    温馨提示：   

    1.相互评价，如有需要请查找本公众号发表文章“审计满意度评价”，被审单位对审计的评价表。   

    2. 考虑组织的内控环境不可盲目，需谨慎使相互评价。否则会导致过度紧张的审计关系，更不利于审计工作的开展。

审计丝语：

   人生就是这样，一句不经意的话也许就能改变一个人的命运。多带着一点善意和温暖，多用夸奖和鼓励来代替刺耳的词语，多用温柔的目光和微笑去面对身边的每一个人。你会发现，你给身边人带来了和煦的阳光，同时，自己也正被这阳光滋养着。