接入方式:1)开立单一的清算账户(以法人机构为一点集中接入,需视行内系统建设情况) 2)开立多个清算账户(以分支机构为单位分散接入) 为了提高清算账户的清算效率,和清算成功率的措施: 大额清算排队撮合机制一般撮合机制发生时间:在大额支付系统业务截止后,清算窗口开启前,日间不启用。 状态:当存在两笔和两笔以上的出金排 队业务时,比如A银行的清算账户A目前余额200,但清算后需要出金220,因余额不够,所以再等待排队; 启动方式:手动或自动 具体操作:以两方例子,当存在A当前余额200,需出金给B220;B当前余额300,需出金给A350;则采用先贷记贷记方,再借记借记方。 1)即因为B是出金给A,此业务相当于A是贷记方,贷记后A的余额是200+350=550,A再出金给B220,此业务A是借记方,借记后A为550-220=330. 2)同理,对B来说,先贷记B的入金业务,再借记B的出金业务。即300+220-350=170. 资金池管理账户之间形式绑定关系,如同了银行的不同分支机构的清算账户,可以建立一个资金池。相互之间可以调拨,归集等。 启动时间:大额支付系统截止后,清算窗口开启前,且在大额清算支付撮合功能使用之后启用。因为有可能在资金池内的账户有存在需要排队撮合的。 一般要注意两个情况, 1)存在资金调拨双边绑定关系;2)资金调拨符合原账户的限额,比如本身某账户有下限值100万,那么即使被触发调拨,该账户的余额不能低于100万。 3)资金池内的账户资金调拨类似转账,比如A和B同为资金池内的清算账户,A调拨给B100万,则出金方A:借A账户100万,贷大额往来户100万;入金方B:借大额往来户100万,贷B账户100万。 提高清算效率的措施人民银行为了提高清算账户的清算效率,和清算成功率的措施还有很多。根据系统运行的时间,具体有: 清算账户的会计分录(以大额的两种业务为例) |
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来自: 某人陈 > 《清算账户管理系统》