 · 从上述数据可以看出2018~2021年公司货币资金均高于流动负债，因此不存在短期偿债危机； · 2018~2021年因资金周转需求均存在较高的短期借款。2018年因资金周转短期借款34.6亿,2019年因资金周转短期借款26.4亿,2020年因资金周转短期借款39.99亿，2021年因资金周转短期借款40亿.虽然财报显示年末未存在逾期未偿还短期借款，但拉长看相当于存在一笔中长期为30亿的高息借贷，存在存贷双高风险； · 2019~2021年均存在一笔较高利息长期借款，存在存贷双高风险(较低的存款利率对比较高的贷款利率)。2019年银行存款188亿，长期借款46亿，其中13.48亿质押借款利率为4.445%,借款到期日大于2031年11月；2020年银行存款278亿，长期借款19.6亿，其中15亿质押借款利率为4.445%，借款到期日均大于2031年11月；2021年银行存款315亿，长期借款32.8亿，其中14.55亿质押借款利率为4.445%，借款到期日均大于2031年11月，. · 2018~2021年其他货币资金分别为5.3亿、5.52亿、4.63亿、1.12亿，其他货币资金占比总货币资金分别为2%、2%、1.6%、0.35%，占比较小可以忽略。 · 2018~2021货币资金利息收入分别为：4.44亿、7.2亿、7.22亿、8.85亿。2018~2021年人民币银行存款平均资金余额分别为150亿、195亿、233亿、296.5亿，按利率2.5%计算，利息分别为3.75亿、4.87亿、4.63亿、7.41亿(此处只计算人民币存款利率)，刨去人民币以外的存款利率和平均资金余额产生的误差，货币资金利息均属于合理范畴，不存在虚拟账面资金的风险。 |
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