一季度已经结束,小规模新政之后的第一个征期来了!怎么填写申报表?小编都给你整理好了,先来个目录: 第一部分 季度销售额未超30万且未开专票 1、季度销售额未超30万,且未开具专票,开具1%增值税普通发票 2、季度销售额未超30万,且未开具专票,有普通业务和免税业务(比如销售免税农产品),且开具了免税增值税普通发票 3、个体户季度销售额未超30万,未开具专票,仅开普票 第二部分 季度销售额未超30万但开具了专票 1、季度销售额未超30万,全部开具专票 2、季度销售额未超过30万,部分销售开具专票 第三部分 季度销售额超过30万 1、季度销售额超过30万,全额均纳税 2、季度销售额超过30万,均为免税项目,开具免税发票 第一部分 季度销售额未超30万且未开专票 一、 季度销售额未超30万,且未开具专票,开具1%增值税普通发票 梅松公司一季度销售情况如下: 申报表填写如下: 二、 季度销售额未超30万,且未开具专票,有普通业务和免税业务(比如销售免税农产品),且开具了免税增值税普通发票 梅松公司一季度销售情况如下: 申报表填写如下: 三、 个体户季度销售额未超30万,未开具专票,仅开普票 梅松公司为个体户,一季度销售情况如下: 申报表填写如下: 第二部分 季度销售额未超30万但开具了专票 一、季度销售额未超30万,全部开具专票 梅松公司一季度销售情况如下:
申报表填写如下: 二、季度销售额未超过30万,部分销售开具专票 梅松公司第一季度销售情况如下: 申报表填写如下: 第三部分 季度销售额超过30万 一、季度销售额超过30万,全额均纳税 梅松公司一季度销售情况如下: 申报表填写如下: 二、季度销售额超过30万,均为免税项目,开具免税发票 梅松公司为小规模纳税人,选择1个季度为纳税期限。2023年1季度免税销售额40万。(是自产农产品享受免税) 申报填写如下: 来源:梅松讲税 |
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