风险1:刻制公章、法人章及其他重要印鉴由一人负责,刻制完成后,未及时更新台账记录并登记印章样式、刻制时间、授权使用时间、刻制人、刻制部门等关键信息,导致重要印鉴被挪为私用,造成公司法律风险或经济损失,影响公司合法合规目标
措施1:公司印鉴需由董办专人负责刻制工作,印鉴刻制时应有其他人员在场监督刻制并明确记录印鉴刻制数量并将印章与记录交给法律事务部负责人审核并备案(申请/审批分离)
风险2:未经领导审批刻制公司公章、法人章、合同章、财务账等印鉴,导致假冒公司名义从事非法活动,造成法律风险或经济损失,影响公司合法合规目标
措施2:公司应当设计统一的印章刻制申请表,印制印章时应当填写申请单,经过部门领导、董办、法律事务部以及公司法定代表人及其授权代表审批后才能刻制(申请/审批分离)
风险3:公章、法人章等印鉴无归口部门管理,导致印鉴未统一保管,重要印鉴丢失或被盗,管理混乱,影响公司经营效率目标
措施3:公司各类印鉴必须分别由董办、运营中心和各职能部门依职权专人保管;董事会、监事会印鉴统一由董事会秘书处保管。公司印鉴由公司董事会办公室保管。各职能部门印鉴由各职能部门指定专人负责保管;公司合同专用章由公司运营中心管理。公司财务专用章由公司总经理指定公司财务部专人管理,公司人事调配章由公司总经理指定公司人力资源部专人管理。公司党、团、工会等组织的印章由工会决定管理人选。
风险4:公司财务章、法人章及其他重要印鉴由一人负责保管,导致印鉴保管人员发生舞弊行为,造成法律风险或经济损失,影响公司资产保全目标;
措施4:公司财务章、法人章及相关重要印鉴根据印鉴管理制度由相关部门负责保管且部门内所有印鉴不得由一人负责保管。(财务章保管/法人章保管要分离)