呆滞库存管理制度-01

一.目的:

为保证项目部库存物料及成品的安全、完整，真实反映库存实际情况，加强库存的风险预警与处理，规避库存风险，特制定本制度。

二.预警对象:

(一)不良物料:库龄超过1个月的常规物料和库龄超过3个月的战略储备物料(经事业部财务批准).

(二)不良成品:库龄超过3个月的库存成品.

不良物料和不良成品具体包括:

1.本部物料及成品库存;

2.外协物料库存;

3.国内营销公司成品库存;

4.海外营销公司成品库存

三.责任与分工

1.采购部门应根据生产计划,准确下达采购订单,合理安排供应商送货,从源头保障物料适时适量到货;

  2.仓库部门应根据生产需求,做好入库物料数量的监控,防止物料超计划入库;

  3.仓库负责在每月3号和每月底提取国内营销公司和海外营销公司成品库龄预警数据,并发给产品策划部门和计划部门跟进处理;每周星期一提取本部及外协库存物料的预警数据,发计划采购和车间负责人跟进处理，每周星期三下午17：00－18：00对不良物料库存进行原因分析和制定处理措施.

4.计划部门提供超库龄成品数据，产品策划部门负责超库龄成品的处理方案制定和跟进处理;

  5.采购部门负责超库龄物料的跟进处理.

四.处理流程

1.物料入库控制:

  采购员根据生产计划要求, 每天上午10:00前发送第二天的送货通知, 供应商每天15：00前必须确认送货单是否可以按期送货，当天19：00前打好送货单以备第二天送货；仓管员每天早上根据物料收货提前周期的规定，从ERP系统中导出缺料信息，以此作为依据加强入库物料的数量控制。

2.超库龄物料处理:

   由仓库提出，采购部门分析，确定原因后，按流程上报提出报废申请；

  超库龄物料按形成原因分如下处理原则:

1. 计划变更:由于计划变更原因造成物料超库龄的，由计划部门根据导致生产计划变更的原因，与相关部门联系跟进处理。
2. 对于项目部内部各部门原因引起订单推迟而造成物料无法正常消化,需报废处理的对责任部门相关人员进行处罚；
3. 对于海外营销公司责任造成的计划推迟而形成的超库龄物料，由计划物流部门负责统计相关数据，并经海外相关人员确认后报公司及事业部财务申请免除考核，并由计划部门跟进订单生产时间。
4. 由于主计划跑错生产计划造成采购部门超计划采购物料的，由主计划承担相关责任。
5. 工艺更改:研发或工艺部门更改物料结构或需求时，必须制定库存物料的处理措施；否则造成物料无法正常消化或造成物料报废的将追究责任部门相关责任人的责任。
6. 研发试产物料:研发及采购人员必须合理评估确定试产数量和试产时间，及时消化试产物料，否则由此造成的超库龄物料由研发人员负责处理。
7. 超计划入库:对于计划物流部门超计划收货造成物料超库龄的，由计划物流部门跟进物料的处理，造成物料无法消化的追究相关责任人的责任。
8. 订单取消:对于项目部内部各部门原因引起订单取消而造成物料无法正常消化,需报废处理的对责任部门进行处罚；对于海外营销公司责任造成的订单取消而形成的超库龄物料，由计划物流部门负责统计相关数据，并经海外相关人员确认后报公司及事业部财务申请报废，相关损失由海外营销公司承担。
9. 最小起订量：由于订单数量太小造成采购申请最小起订单量造成的物料，由采购提出申请，转营销公司进行确认，如无订单消化，由营销公司承担相应的损失；计划物流进行跟进。
10. 超6个月库龄物料处理：按事业部要求，超6个月库龄的物料必须无条件清理，否则按物料报废损失处罚标准对相关责任人进行处罚。