二哥是数电票试点纳税人,可以用电子发票服务平台开具数电发票,这天二哥的一个客户退回了一批货物,这批货物之前开的是税控增值税电子普通发票。 二哥打算红冲掉这张增值税电子普通发票,他们都说上了数电发票的纳税人可以用数电票红冲税控发票。所以二哥登录了电子发票服务平台,准备申请数电票对这张增值税电子普通发票进行红冲。但是当二哥录入这张发票时候,系统就给了我一个温馨提示:你选择的是增值税管理新系统(税控系统)开具的发票,无需申请信息表,但是需要去增值税管理新系统(税控系统)开具红字发票。不是说可以用数电票红冲税控票吗?我申请你又给我出这个幺蛾子。 好吧,二哥只有重启税控盘了,就当二哥插入税控盘,登录税控系统准备开红字票的时候才猛然发现,系统已经没有增值税普通发票(或者增值税电子普通发票了),之前的电子普通发票用完了。。。去申领电子普通发票,但是我是数电发票试点纳税人,系统已经阻断我的申领了,我没法领增值税电子普通发票了。我怎么办,我这张税控增值税电子普通发票就真的无法红冲了吗?二哥是数电票试点纳税人,可以用电子发票服务平台开具数电发票,这天二哥的一个客户的货物有质量问题,双方商议走价格折让,这批货物之前开的是税控增值税专用发票,购买方已经勾选抵扣,现在要开部分红字发票。二哥想了想,既然购买方已经抵扣了,那需让购买方去申请红字信息表。后面购买方申请了红字信息表,二哥打开税控系统猛然发现,自己没有增值税专用发票了,自己是数电发票试点纳税人,税控增值税专用发票用完了,现在也不然领,购买方开的红字信息表自己用不了。二哥听说可以用数电票红冲税控票,然后又登录电子发票服务平台,发现根本找不到购买方申请的这张红字发票信息表。二哥仔细思考了一下,数电票红冲税控盘是不是销售方也可以申请?然后就让购买方撤销了红字信息表,自己在电子发票服务平台提申请,看能不能红冲?结果系统提示,购买方用于抵扣,应该由购买方申请填开红字信息表。这就尴尬了,购买方申请,销售方电子发票服务平台收不到,税控系统收到了又没有发票了。怎么办?这张税控增值税专用发票就真的无法红冲了吗?上面的情景,我想肯定上了数电平台的不少纳税人朋友都遇到过。这个问题的根源在于,你上了数电票,但是你还没有注销你的税控盘。你没有注销你的税控盘,系统就会阻断你用数电票红冲税控盘。所以,要么你就用盘再去税局申领税控票红冲,申领了税控盘,上述两个业务场景自然就解决了。但是你现在如果无法申领税控盘,那么你就只有申请注销税控盘。情景1,二哥再次登录电子发票服务平台,选中要红冲的税控增值税电子普通发票,点击申请红字信息,系统判断后直接会生成红字发票信息确认表,无需购买方确认,直接可以用数电票红冲税控增值税电子普通发票。1.功能菜单依次选择【开票业务】-【红字发票开具】;在搜索栏输入【红字发票开具】,可快速查找【红字发票开具】。或者可通过选择【税务数字账户】-【红字信息确认单】进入红字开具模块。2.纳税人在主页面-常用功能模块点击“红字发票确认信息录入”,进入新增红字发票确认信息界面。4. 在页面点击“选择”,将选中的蓝字发票信息自动带入到页面。情景2,二哥再次登录电子发票服务平台,选中要红冲的税控增值税专用发票,点击申请红字信息确认单,系统判断后直接会生成红字发票信息确认表,这个时候需购买方确认,购买方确认后二哥直接可以用数电票红冲税控增值税专用发票。当然,如果购买方也上了电子发票服务平台,其也可以发起红字发票确认单申请,销售方在确认后用数电发票红冲税控专票。
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