证券代码：000962 证券简称：东方钽业 公告编号：2011-035 号
宁夏东方钽业股份有限公司
完善内部控制公司治理专项活动工作方案
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
为贯彻实施《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》
的要求，根据中国证监会、宁夏证监局等的相关要求，公司制定了内部控
制规范实施工作方案：
一、公司基本情况介绍
1、公司概况
公司经原国家经济贸易委员会以《关于同意设立宁夏东方钽业股份有
限公司的复函》（国经贸企改[1999]326 号）、宁夏回族自治区经济体制改
革委员会以《关于同意设立宁夏东方钽业股份有限公司的批复》（宁体改
发[1999]16 号）批准，由宁夏有色金属冶炼厂作为主发起人于 1999 年 4 月
30 日发起设立的股份有限公司。发行设立时的股本总额为 10,000 万股，1999
年 11 月 17 日，中国证监会出具了《关于核准宁夏东方钽业股份有限公司
公开发行股票的通知》（证监发行字[1999]146 号），核准公司利用深交所
交易系统，采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股 6,500 万
股。发行完成后，公司总股本由原来的 10,000 万股变更为 16,500 万股，
公司股票于 2000 年 1 月 20 日在深圳证券交易所挂牌交易，股票名称：东
方钽业，股票代码：000962。2006 年 3 月 8 日，公司召开股权分置改革相
关股东会议，审议并通过了《宁夏东方钽业股份有限公司股权分置改革方
案》，公司完成股权分置改革。公司现总股本为 35640 万股。
2、公司主营业务为:
钽金属及合金制品、铌金属及合金制品、铍铜合金制品、钛金属及合
金制品、碳化硅微粉、新能源电池正极材料等。
3、公司组织架构
公司根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定，制定了《股
东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，对股东
大会的性质与职权、召集、提案与通知、表决、决议等工作程序，以及董
事会、监事会和经理层的职责权限、任职条件、议事规则和工作程序作出
了明确规定，确保决策、执行和监督相互分离，形成相互制衡的组织架构。
股东大会是公司的最高权力机构，按照《公司章程》和《股东大会议
事规则》的规定，依法保护公司、投资者和员工的合法权益。
公司董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。负责执行
公司股东大会决议，履行内部控制制度审议和监督权。
公司董事会下设战略、审计、提名和薪酬与考核委员会，为董事会的
科学决策提供支持。其中审计委员会下设审计部， 对公司财务收支及生
产经营活动进行监督、评价，提出合理化建议，直接向董事会审计委员会
汇报工作。
董事会秘书协助董事长处理董事会日常事务。
公司监事会对股东大会负责，依法独立有效地行使对董事、高级管理
人员及内部控制的监督和检查。
公司管理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，接受监事会的
监督，主持公司的生产经营管理工作，执行经董事会审议通过后的公司相
关决议和制度。通过组织、指挥、协调、调度、监督等控制手段，保证公
司持续经营。
公司根据企业的性质、发展战略、经营范围等因素，按照科学、精简、
高效、制衡的原则，设置了相关职能部门，通过合理划分各部门管理职责
和岗位职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内部控制
体系。
股东大会
监事会
董事会
审计部
总经理
常务副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理
事
(
计 证 供 生 综 财 技 质 市
)
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全 政
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4、公司内部控制规范实施工作组织机构及职责
公司按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的
要求，做好公司及重要子公司财务报告内部控制的建设、自我评价和审计
工作。为确保公司内部控制规范体系建设工作顺利开展，根据《企业内部
控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及相关要求，公司成立内部
控制规范实施工作领导小组和工作小组，公司董事长担任相关领导机构的
负责人，财务部作为内控规范的牵头部门，联合公司各职能部门、各子公
司协同开展组织内控建设和自我评价。公司将严格内部控制考核机制，确
保内部控制规范工作的落实。同时，公司将聘请知名的会计师事务所等咨
询机构，协助公司设计内部控制总体架构，帮助公司识别内部控制存在的
薄弱环节和主要风险，有针对性的设计控制的重点流程和内容；协助公司
开展内部控制自我评价。
（1）公司成立了以董事长张创奇为组长的内部控制规范实施工作领导
小组
职责：公司内部控制规范实施工作领导小组是公司内部控制规范工作
的领导机构，负责公司内部控制规范工作实施方案及相关配套政策的制定
及监督指导，对公司内控体系的布局进行整体规划。
（2）公司成立了以总经理陈林为组长的内部控制规范实施工作小组
职责：了解和掌握公司内控机制建设情况，协调召开内控工作小组会
议，监督内控机制工作的整体进程，负责协调督办各部门开展内控工作，
确保内控机制健康运行。
（3）内部控制规范办公室
公司内部控制规范实施小组下设办公室（以下简称“内控办”），
牵头部门为财务部，负责公司内控机制建设的具体组织推进和协调工作，
公司审计部、计划企管部、证券部配合。
内控办职责：了解和掌握内控机制建设情况，组织内控工作小组开
展日常工作，协调各部门开展内控工作。
（4）公司内控工作小组各成员部门职责：依据公司内控工作小组要
求，按职责分工开展相关工作，落实公司制定的各项内控制度，负责日
常工作的风险防控等。
（5）具体责任部门及负责人
序号 工作内容 责任部门 负责人
1 企业内部控制—组织架构 计划企管部 牛正刚
2 企业内部控制—发展战略 计划企管部 牛正刚
3 企业内部控制—人力资源 人力资源部 冯小军
4 企业内部控制—社会责任 证券部 代新年
5 企业内部控制—资金活动 财务部 审计部 孙慧智
6 企业内部控制—全面预算 财务部 审计部 孙慧智
7 企业内部控制—采购业务 供应部 审计部 薛春林
8 企业内部控制—资产管理 生产安全部 黄志学
9 企业内部控制—工程项目 生产安全部 黄志学
10 企业内部控制—销售业务 市场部 刘丽华
11 企业内部控制—质量管理 质量部 程汝珍
（6）工作指导
外聘咨询机构 （待定）
公司独立董事：文献军、刘永祥、白维
（7）内控实施工作预算
为保证本次内部控制规范的实施进度和规范性，公司拟聘请外部咨
询机构和会计师事务所，为公司内部控制规范实施工作提供全过程服务
和内控审计工作。
本次内部控制规范实施工作预算费用包括：
①咨询机构咨询服务费；
②内部控制审计费；
③内部规范实施过程中发生的办公费、差旅费及其他费用。
本次内部控制规范实施工作所发生的费用在董事会专项费用中列
支，中介服务费由董事会授权经营层与中介机构签约，其他费用由经营
层提出预算，根据实施工作的实际情况确定。
5、公司内部控制目标、原则和工作范围
（1）公司内部控制目标 ：
根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》的要
求，建立适合公司自身业务特点的内部控制体系，满足监管法规、资本
市场及提升自身管理水平的要求，达到保证公司经营管理合法合规、资
产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高公司经济运行效果，实现
内部控制目标。
公司将通过制定合理的实施方案，积极开展调研，组织人员培训，
建立业务流程，使管理规范、运行流畅、风险可控、信息充分，完善公
司内部控制体系。
（2）内部控制原则
遵循《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》要求
的全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则，切实提高公司规
范性、独立性、透明性的运作水平。
(3)内部控制工作范围
按《企业内部控制规范》的要求，认真检查公司 《内部控制制度》
与 《企业内部控制规范》的差距，梳理相关业务流程，查找缺陷，编制
风险清单，进行内部评价。接受外部审计，重点放在财务、投资、信息
披露等相关工作。
二、公司内部控制建设工作计划
1、内部控制规范实施工作总体方案
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、和宁
夏证监局宁证监发【2011】46 号文 “关于开展以完善内部控制为重点的
公司治理专项活动的通知”的统一部署，结合公司行业特点和生产经营管
理实际，完善以风险管理为目标与核心，以内部环境、风险评估、控制活
动、信息与沟通及内部监督为主要内容，较为完善和有效运行的内部控制
规范体系。对现有管理制度和业务流程从决策、执行和监督三个层面进行
全面梳理、优化，力求促进各项管理工作实现程序化、规范化、制度化、
标准化和信息化，满足企业生产经营管理的内在需要和内外部监管机构的
合规要求，全面提升公司治理水平。在此基础上严格执行规范体系，并在
实际运行中加强监控，及时进行整改和完善。
2、体系建立计划
建立健全内部控制体系，加强企业内部控制，是公司规范化运作、提
高经营管理水平和风险防范的重要保障，是现代企业制度落实到位的重要
标志。公司内部控制建设一要做好宣传培训工作，二是贯彻实施。
根据总体工作方案和工作内容，制定了具体工作推进计划，大体分为
三个阶段：第一阶段为启动阶段，第二阶段为体系建立阶段，第三阶段为
报告阶段。
（1）第一阶段工作（2011 年 7 月 30 日以前完成):
①采用多形式，动员公司各部门了解、学习内部控制规范制度及其参
加相关培训；
②董事会会议通过完善内部控制公司治理专项活动方案（2011年5月
31日前）；
③聘请咨询机构对公司内部控制规范提出指导意见；
④确定内部控制规范实施的范围包括公司及子公司各项业务流程，详
细梳理流程中的风险，及时编制风险清单；
⑤整理现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找公司内部控制
的缺陷；
（2）第二阶段工作 (2011 年 10 月 31 日以前完成)：
根据公司实际情况结合内控规范与要求，全面完善内控体系，完成内
控缺陷的整改；
①与咨询机构进一步梳理公司各项内控缺陷，制定内控缺陷整改方
案；
②落实缺陷整改工作，修订相关管理制度和规定；
③确定负责内控审计的会计师事务所；
④检查整改效果；
⑤披露内部控制实施工作情况。
（3）第三阶段:评价阶段与内部控制审计：
编制公司《内控自我评价工作计划》，并在 2011 年 12 月 31 日
之前完成计划所列内容；编制公司《内部控制审计工作计划》，聘请专
项会计师事务所，在 2012 年 4 月 30 日之前完成内部控制审计工作并
及时披露内控审计报告。
三、内控自我评价工作计划
公司计划在2011年底前完成内控建设工作，在 2011 年底完成自我
评价工作；
1、 编制自我评价工作计划，确定纳入自我评价范围的公司及子公
司的业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工；
2、确定内部控制缺陷的评价标准，按定性标准和定量标准作参照比
对分析。按缺陷的大小分一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷；
3、组织实施自我评价工作，编制内控评价工作底稿，编制内控自我
评价报告；
4、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建
议，编制整改任务单；
5、根据内部控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告并按要求
及时披露。
四、内部控制审计工作计划
在披露 2011 年年报的同时披露内控自我评价报告和内控审计报
告。
1、聘请内控审计会计师事务所；
2、配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作；
3、按要求向公司内控领导小组、监管部门报送内控审计报告；
4、按照要求披露内控审计报告与公司内控自我评价报告。
特此公告。
宁夏东方钽业股份有限公司董事会
2011 年 5 月 17 日
