| 旧所得税季度申报表 | 新所得税季度申报表 |
| 行次 | 项目 | 行次 | 项 目 |
| 1 | 一、据实预缴 | 1 | 一、按照实际利润额预缴 |
| 2 | 营业收入 | 2 | 营业收入 |
| 3 | 营业成本 | 3 | 营业成本 |
| 4 | 利润总额 | 4 | 利润总额 |
| | | 5 | 加：特定业务计算的应纳税所得额 |
| | | 6 | 减：不征税收入 |
| | | 7 | 免税收入 |
| | | 8 | 弥补以前年度亏损 |
| | | 9 | 实际利润额（4行+5行-6行-7行-8行） |
| 5 | 税率(25%) | 10 | 税率(25%) |
| 6 | 应纳所得税额（4行×5行） | 11 | 应纳所得税额 |
| 7 | 减免所得税额 | 12 | 减：减免所得税额 |
| 8 | 实际已缴所得税额 | 13 | 减：实际已预缴所得税额 |
| | | 14 | 减：特定业务预缴（征）所得税额 |
| 9 | 应补（退）的所得税额（6行-7行-8行） | 15 | 应补（退）所得税额（11行-12行-13行-14行） |
| | | 16 | 减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额 |
| | | 17 | 本期实际应补（退）所得税额 |
| 10 | 二、按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴 | 18 | 二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴 |
| 11 | 上一纳税年度应纳税所得额 | 19 | 上一纳税年度应纳税所得额 |
| 12 | 本月（季）应纳税所得额（11行÷12或11行÷4） | 20 | 本月（季）应纳税所得额（19行×1/4或1/12） |
| 13 | 税率(25%) | 21 | 税率(25%) |
| 14 | 本月（季）应纳所得税额（12行×13行） | 22 | 本月（季）应纳所得税额（20行×21行） |
| 15 | 三、按照税务机关确定的其他方法预缴 | 23 | 三、按照税务机关确定的其他方法预缴 |
| 16 | 本月（季）确定预缴的所得税额 | 24 | 本月（季）确定预缴的所得税额 |
| 17 | 总分机构纳税人 | 25 | 总分机构纳税人 |
| 18 | 总机构应分摊的所得税额（9行或14行或16行×25%） | 26 | 总机构应分摊所得税额（15行或22行或24行×总机构应分摊预缴比例） |
| 19 | 中央财政集中分配的所得税额（9行或14行或16行×25%） | 27 | 财政集中分配所得税额 |
| 20 | 分支机构分摊的所得税额(9行或14行或16行×50%） | 28 | 分支机构应分摊所得税额(15行或22行或24行×分支机构应分摊比例） |
| | | 29 | 其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额 |
| | | 30 | 总机构已撤销分支机构应分摊所得税额 |
| 21 | 分配比例 | 31 | 分配比例 |
| 22 | 分配的所得税额（20行×21行） | 32 | 分配所得税额 |
