用友U8销售与应收系统练习资料

实训　销售与应收款管理系统

配套视频可见播客:

09销售与应收管理系统A

09销售与应收管理系统B

 

一、实训目的

通过实训掌握销售与应收款管理系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作，理解销售管理、应收款管理、总账系统之间的数据传递关系。

二、实训内容

1.销售与应收款系统初始设置；

2.销售业务处理；

3.应收及收款业务处理；

4.销售与应收款系统月末处理；

5.账套数据备份。

三、实训准备

引入实训十完成后的账套备份数据。

四、实训资料

（一）初始设置资料

1.系统启用

账套主管李明注册进入企业门户，在基本信息的系统启用功能中，以2010年1月1日启用应收系统和销售管理系统。

2.增加操作员权限

 

操作员编码	操作员姓名	口　令	权　　　　限
A2	王芳	2	应收款管理系统
A3	张扬	3	销售管理系统

 

3.客户档案

 

客户编号	客户简称	税　　号	开户银行	银行账号
001	青龙公司	5656161	工商银行	2222
002	白虎公司	5165323	工商银行	3333
003	朱雀公司	3653212	工商银行	4444
004	玄武公司	2432161	工商银行	5555
005	零售

 

注：分管部门均为市场部，专营业务员均为张扬。

4.销售类型

 

销售类型编码	销售类型名称	出库类别	是否默认值
1	批发	销售出库	是
2	零售	销售出库	否
3	委托代销	其他出库	否

 

5.费用项目

 

费用项目编码	费用项目名称
1	代垫费用

 

6.本企业开户银行：中国工商银行，账号为336688。

7.销售管理系统初始设置

销售选项：普通销售必有订单。

录入期初发货单：2009年12月28日，市场部张扬向青龙公司出售甲产品20台，单价3000元，由产成品库发货，尚未开票。

操作提示：

张扬进入销售系统，设置-期初录入-期初发货单，生成发货单并审核。

8.应收款管理系统初始设置

选项设置：坏账处理方式选择应收余额百分比法；不根据信用额度自动报警。

基本科目设置：应收科目为1131，预收科目为2131，销售收入科目为5101，税金科目为21710105。

结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算、汇票结算、汇兑结算对应1002。

坏账准备设置：提取比率为0.5%，坏账准备期初余额为零，坏账准备科目为1141，对方科目为5502。

账龄区间设置：1-30，31-60，61-90，91-180，181-360，361以上。

（二）日常业务处理

旺旺公司2010年1月份发生下列经济业务：

1.1月3日，开出上月末销售给青龙公司20台甲产品的销售专用发票。

操作向导：张扬在销售管理系统开出销售专用发票并复核（业务-开票-销售专用发票，进入页面后单击菜单栏中“增加”按钮，再单击菜单栏中“发货”按钮，在弹出的页面中选择客户“青龙公司”，然后单击“显示”，在下方的发货信息栏中勾选，并同样勾选库存信息栏中数据，最后单击下方“确定”按钮即可。）；王芳在应收款管理系统审核销售专用发票并制单（王芳进入应收管理系统，日常处理-应收单据处理-应收单据审核；制单处理，勾选发票制单即可）。

2.1月3日，客户白虎公司欲购乙产品30台，向市场部询问乙产品价格情况，张扬报价2250/台（不含税），填制并审核报价单。白虎公司要求订购30台，并要求2010年1月6日发货，经协商每台价格为2200元（不含税，下同），填制并审核销售订单。

操作向导：张扬登录销售管理系统，填制销售报价单并审核；填制销售订单并审核。

3.1月6日，从产成品库发出白虎公司的甲产品30台，参照销售订单生成并审核发货单。另代垫运费1000元，开出2136＃转账支票付讫。

操作向导：张扬开出并审核发货单；开出并审核代垫费用单；王芳进入应收款管理系统审核应收单并立即制单，贷方科目为银行存款。

4.1月7日，根据销售给白虎公司30台甲产品的发货单开销售专用发票并进行审核。

操作向导：张扬在销售管理系统开出销售专用发票并复核；王芳在应收款管理系统审核销售专用发票并制单。

5.1月8日，朱雀公司订购甲产品10台，单价2950元，乙产品20台。单价2250元，要求1月13日发货。

操作向导：张扬在销售管理系统填制销售订单并审核。

6.1月9日，收到朱雀公司汇来预付款50000元。

操作向导：王芳在应收款管理系统录入收款单，审核后立即制单。

7.1月10日，与玄武公司签订协议，委托玄武公司代销乙产品，从产成品库发出20台。

操作向导：张扬在销售管理系统开出委托代销发货单。

8.1月13日，根据约定向朱雀公司发出甲产品10台，乙产品20台，代垫运费1500元，以现金付讫。

操作向导：张扬开出并审核发货单；开出并审核代垫费用单；王芳进入应收款管理系统审核应收单并立即制单。

9.1月14日，开出销售给朱雀公司的销售专用发票并审核。

操作向导：张扬在销售管理系统开出销售专用发票并复核；王芳在应收款管理系统审核销售专用发票并制单。

10.1月15日，收到青龙公司汇来货款70200元。

操作向导：王芳在应收款系统填制收款单，审核后制单并进行核销处理。

11.1月16日，朱雀公司预收货款50000元冲应收账款。

操作向导：王芳在应收款管理系统办理预收冲应收手续并制单。

12.1月17日，收到朱雀公司汇来货款38665元。

操作向导：王芳在应收款系统填制收款单，审核后制单并进行核销处理。

13.1月20日，青龙公司订购甲产品30台，协议价格2900元/台，要求1月24日发货。

操作向导：张扬在销售管理系统填制销售订单并审核。

14.1月24日，根据约定向青龙公司发出甲产品30台，代垫运费2000元，开出2143＃转账支票付讫。

操作向导：张扬开出并审核发货单；开出并审核代垫费用单；王芳进入应收款管理系统审核应收单并立即制单。

15.1月24日，开出销售给青龙公司30台甲产品的销售专用发票。

操作向导：张扬在销售管理系统开出销售专用发票并复核；王芳在应收款管理系统审核销售专用发票并制单。

16.1月27日，零售甲产品3台，含税单价3500元，乙产品5台，含税单价2600元，货款均已收存银行。

操作向导：张扬在销售管理系统填制销售订单并审核，再填制发货单并审核；填制普通销售发票，进行现结处理后复核；王芳在应收款管理系统进行应收单据审核，查询时过滤条件应包括已现结发票，审核后立即制单。

17.1月28日，收到玄武公司代销清单，本月销售乙产品12台，结算价格2180元/台。

操作向导：张扬在销售管理系统填制委托代销结算单，审核后系统自动生成销售专用发票，由张扬进行复核；王芳在应收款管理系统审核销售专用发票并生成凭证。

18.1月28日，计提坏账准备。

操作向导：王芳在应收款管理系统执行“计提坏账准备”功能并生成凭证。

（三）月末处理

1.张扬进行采购管理、销售管理系统月末结账。

2.王芳进行应收款、应付款管理系统月末结账。

3.李明对应收款管理系统传递到总账系统的凭证进行审核、记账，对账后进行结账。

4.将账套数据输出到E:\7××账套备份\02文件夹中。