你了解住房公积金吗？本期嘉宾：孝感住房公积金管理中心 袁进堂

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本节目来自于孝感交通音乐广播《法律直播间》 

本期嘉宾：孝感住房公积金管理中心孝南办事处副主任  袁进堂

 主持人：春晖

缴存住房公积金有哪些好处？

袁进堂：缴存住房公积金有六大好处：

一是缴存住房公积金，职工可以提高解决自身住房问题的能力。职工有一笔稳定、长期的住房储金，可作为购房还贷稳定的资金来源，减轻还贷的压力。

二是缴存住房公积金，职工购房贷款时可享受优惠的利率，住房公积金个人贷款利率低于同期商业银行按揭贷款利率，减少利息支出。

三是缴存住房公积金，实际增加了职工的收入，单位缴存部分和职工缴存部分都归职工个人所有，还可增加职工个人的利息收益。

四是缴存住房公积金，可以减轻缴税负担，单位和职工扣缴部分（国家规定政策范围内）在缴纳个人所得税前扣除，不计入纳税基数。

五是住房公积金作为住房的专项储金，在退休时一并提取，可作为职工养老金的补充，对职工的晚年生活起到保障作用。

六是单位为职工缴存住房公积金，可体现对员工的福利，有利于稳定员工队伍；也可以减轻单位缴税负担；有利于提升单位的社会形象。

个人住房公积金如何计息？

袁进堂：单位和个人每月缴存的住房公积金，全部记入职工的住房公积金个人账户中，结存一天，就计息一天。结息日为每年的6月30日。每年结息后将利息转入住房公积金本金，所得利息并入本金起息，且个人住房公积金不征收利息税。

根据中国人民银行、住房城乡建设部、财政部印发《关于完善职工住房公积金账户存款利率形成机制的通知》（银发〔2016〕43号），决定自2016年2月21日起，将职工住房公积金账户存款利率，由现行按照归集时间执行活期和三个月存款基准利率，调整为统一按一年期定期存款基准利率执行。

住房公积金计算利息的积数为上一年度结转住房公积金本息和本年计息年度各月缴交的住房公积金。计息公式为：

年度结息额=上年度公积金本息结转额×住房公积金存款年利率 本年度住房公积金月汇缴额×各月住房公积金汇缴日至6月30日的天数之和×住房公积金存款日利率。

住房公积金缴存比例和缴存基数如何确定？

袁进堂：缴存单位应当于每年7月按职工上一年度月平均工资调整当年职工住房公积金月缴存基数。根据孝感市统计部门提供的2017年孝感市在岗职工相关工资数据，我市各地2018年度职工住房公积金月缴存比例及上下限分别为：城镇非私营单位缴存比例统一为12%标准执行，城镇私营单位缴存比例为5%-12%。每月最高缴存额度孝感城区（含孝南）职工个人和单位每月合计不超过5440元，不低于412元。

住房公积金缴存有强制性吗？

袁进堂：《住房公积金管理条例》是国务院颁布的行政法规，具有强制性，不依法缴存住房公积金的行为是违法行为。凡未建立住房公积金制度的单位，需在规定时限内到住房公积金中心办理缴存登记，并到受委托银行办理住房公积金账户设立手续。逾期不办理的，可被处以处1万元以上5万元以下的罚款。

对缴存住房公积金确有困难的单位是如何规定的？

袁进堂：缴存住房公积金确有困难的单位，经本单位职工代表大会或者工会讨论通过，并报住房公积金管理中心审核批准，可以降低缴存比例、缴存基数或者缓缴，待单位经济效益好转后，再提高缴存比例、缴存基数或者补缴。降低后单位、个人合计住房公积金月缴存额不得低于125元。

如果发生工作调动，如何办理住房公积金转移？

袁进堂：一是住房公积金同城转移，职工备齐身份证、转出和转入单位盖章的《住房公积金转移合户凭证》及相关证明材料，到转出地住房公积金管理部门提交申请，经审核后办理转移手续并向缴存人提供《住房公积金转移合户凭证》回单。

二是住房公积金异地转移的，由职工向转入地住房公积金管理中心提交申请，转入地中心通过住建部转移接续平台向转出地中心发送信息，转出地中心接收后，将职工缴存情况反馈至转入地中心，资金划转至转入地中心指定账户。

什么情况下缴存职工可以申请公积金贷款？

袁进堂：凡在孝感住房公积金中心建立住房公积金制度并连续按月足额缴存住房公积金六个月以上，申请贷款前停缴住房公积金不超过六个月，具有完全民事行为能力的职工本人及配偶、直系亲属购买、翻建、大修自住住房，均可申请公积金贷款，贷款申请人为缴存公积金的职工。

自愿缴交的新市民自开户之日起满12个月且连续足额正常缴存12个月及以上，可申请公积金贷款。

住房公积金帐户封存、冻结等非正常状态的职工，不能申请公积金贷款。

职工申请贷款时，其个人住房公积金缴存账户开户时间距贷款申请时间应满6个月以上，且缴至时间距缴存账户开户时间也应满6个月以上。

本市户籍职工在异地缴存住房公积金，在本市购房能否申请公积金贷款？

袁进堂：具有孝感市户籍，在孝感市辖区外自开户之日起连续正常足额缴存公积金6个月以上的，贷款前停缴住房公积金不超过6个月的职工，可在孝感申请贷款，贷款额度按照有关政策核定。同时异地购房本地缴存住房公积金也可以在本地申请公积金贷款。

贷款的最高额度是多少？

袁进堂：缴存职工本人或配偶第一次申请使用住房公积金贷款在孝感市辖区内购买新建商品房的，贷款最高额度可为50万元，其他情形最高额度为40万元。

购房贷款的时限怎么确定？

袁进堂：缴存职工购买期房，从开具购房增值税发票之日起一年以内，可以凭有效证明材料提取本人和配偶的公积金账户资金和申请住房公积金贷款，提取和贷款的额度之和不得超过首付之后的购房金额。缴存职工购买现房和二手房，从开具契税完税凭证之日起一年以内，凭不动产权证书、契税完税凭证办理提取和贷款，提取和贷款的额度之和不超过所购房屋总价款。

缴存职工可以申请几次住房公积金贷款？

袁进堂：缴存职工首次使用住房公积金贷款购买自住住房，所购房屋属于首套住房的，贷款最低首付比例30%，所购住房属于第二套住房的，最低首付比例40%；第二次申请住房公积金贷款的，最低首付比例为60%。贷款申请必须出具家庭房屋套数证明，所购住房属于第三套及以上或第三次申请住房公积金贷款的不予办理。

子女或者父母购房时可以使用住房公积金代际互助吗？

袁进堂：缴存职工及配偶在其子女或父母购房时，可以申请家庭代际互助，代际互助可以贷款和提取。代际互助申请的住房公积金贷款纳入职工家庭贷款次数计入信息系统，贷款额度按有关规定核定。不再计算提取次数，家庭房屋套数认定按有关规定执行。

装修住房能使用住房公积金吗？

袁进堂：按照市住房公积金管理委员会文件精神，2017年4月1日起，停止装修提取住房公积金和申请住房公积金贷款业务。

申请住房公积金贷款后可以用公积金还贷吗？

袁进堂：缴存职工申请住房公积金贷款后，可申请办理使用住房公积金账户余额按月划扣还贷或者按年划扣还贷，两种还贷方式只能选择一种。贷款职工本人和配偶的还贷方式必须一致。贷款职工可以申请变更还贷方式，变更还贷方式时，应先终止前一种还贷方式，且间隔12个月后方可重新申请。选择按月划扣还贷方式的，在结清贷款时，可同时申请将账户余额一次性抵扣还款。缴存职工在住房公积金贷款未结清期间，不能再以其他理由申请提取使用。

提取住房公积金偿还贷款的额度怎么核定？

袁进堂：缴存职工及配偶申请提取住房公积金偿还自住住房商业贷款或异地住房公积金贷款，在贷款正常偿还12个月以后可以办理，每年允许提取一次，额度不得超过上一年度贷款偿还额。提取结清贷款余额提取住房公积金的，凭三个月以内的贷款结清证明，可以提取个人住房公积金账户余额还贷，且不得超过结清时贷款本息。

在什么情况下可以申请提取公积金？

袁进堂：职工有下列情形之一的，可以提取住房公积金；

（一）购买、建造、翻建、大修自住住房；

（二）退休；

（三）与单位终止劳动关系；

（四）到国外、港、澳、台地区定居或异地调动；

（五）无房职工支付自住住房租金；

（六）重大疾病；

（七）死亡或被宣告死亡；

（八）偿还自住住房商业贷款。

来看一位朋友的提问。我从一个城市转到另一个城市的不同单位去工作时，原单位所交的部分可以带走吗？还是可以带走部分，或者不能带走？

袁进堂：这种情况可以申请办理住房公积金异地转移，由职工向转入地住房公积金管理中心提交申请，转入地中心通过住建部转移接续平台向转出地中心发送信息，转出地中心接收后，将职工缴存情况反馈至转入地中心，账户全部资金划转至转入地中心，计入职工个人账户。

下面这位朋友的问题是，我在外漂了几年，然后准备回孝感再谋出路。我想问下，我现在如果离职取出，回老家贷款买房会不会有什么影响啊？

袁进堂：有影响。目前我市住房公积金贷款需要核定缴存人住房公积金缴存时间和账户余额，具体核定办法是：贷款额度=账户余额×放大倍数×缴存时间系数。其中：账户余额为缴存人夫妻双方账户余额之和，不足5000元的按5000元计。缴存职工本人在本地购房的放大倍数暂为10倍；在外地购房或属代际互助的放大倍数暂为5倍。缴存时间系数分为6个标准，最低0.7（缴满半年不足1年），最高1.2（缴满5年以上）

接下来这位朋友说，我2016年就在公司辞职了，自己做生意，前段时间我在银行办贷款才知道我还有笔公积金，之前的公司交到了2016年2月份。我的问题是，如果我取出这住房公积金一万多元，怎么办手续？如果我不取，自己可以接着交吗？还是不管它呢？这种情况应该怎么办？

袁进堂：与单位终止劳动用工关系未就业的，可以凭申请人身份证、与单位终止劳动用工关系证明、申请人为户名的与公积金中心合作银行的一类账户（存折）卡，向缴存地住房公积金管理部门申请提取住房公积金。

凡自愿缴存且承诺履行缴存住房公积金义务，遵守住房公积金管理规定的进城务工人员、个体工商户、自由职业人员（在我市参加社会保险，男50周岁以下，女45周岁以下）可以办理住房公积金缴存登记。其中：1、进城务工人员，申请登记由单位负责办理。凭个人申请表、身份证、劳动用工合同、缴纳社保凭证申请登记；2、个体工商户，由本人持申请表、身份证、工商营业执照和税务登记证、缴纳社保凭证申请登记；3、自由职业人员，由本人持申请表、身份证、所从事职业的相关资格证书、缴纳社保凭证申请登记。

住房公积金管理部门受理后，在3个工作日内对符合条件的给予登记，为其设立个人住房公积金账户，并将原个人账户余额转入新设立的账户。

下面这位朋友问，我是孝南区人，现在急于要办公积金贷款，请问最快得多久呢？

袁进堂：孝南办事处接受贷款申请后，在7个工作日内完成审核、审批，并出具相关资料交由贷款申请人到不动产登记部门办理抵押登记。抵押登记办理时限以不动产登记部门规定为准，一般不超过15个工作日。抵押登记办理完结后，申请人将抵押登记权证交由我办事处收押后即可发放贷款。

我们来看最后一位朋友的问题，公司发工资，是先扣税，再扣住房公积金，这样基数就更大了。可以在扣完公积金后再扣税吗？

袁进堂：可以。据我咨询税务部门，个人所得税的纳税基数应扣减住房公积金个人月缴纳部分后再按照税务部门的相关规定缴纳个人所得税。