信贷业务管理制度与组织体系

第二章 信贷业务管理制度与组织体系 【学习目标】 l 掌握审贷分离制度的意义、作用和实现措施。 l 了解贷审委以及其他主要管理组织的机构设置与职责。 l 了解银行信贷业务原则与政策。 【重点难点】 l 控制信贷风险的管理制度。 l 信贷业务授权授信管理制度。 l 管理职责与责任追究。 l 信贷政策之间的联系。 章前导读 2008年全年建行新增贷款近5 000亿元，其中对于国家要求重点支持的中小企业、“三农”、抗灾救灾合计新增贷款2 112亿元，增速为23，占全部贷款新增额的42。 在国家宏观经济政策的指导下，建行2008年调整贷款投向，优化信贷结构，新增贷款主要投向三个方面一是基本建设贷款，全年新增近2 000亿元，绝大部分投向了铁路、公路、能源等重大基础设施项目；二是流动资金贷款和贴现业务，新增约1 500亿元，贷款重点支持了大中型工商企业、中小企业和“三农”；三是个人类贷款，重点支持个人购买住房、个人创业和居民信用卡消费，新增约1 000亿元。对于一些风险较高的产业行业，建行则严格控制，特别是高耗能、高污染、低效率的企业，原则上不予贷款。 在扩大信贷投放的同时，建行还高度重视防范风险，始终坚持将优质客户放在首位。2008年建行新投放公司类贷款中，A级及以上客户贷款超过90。尽管在当前经济下滑的形势下，银行面临的风险会有所增大，但建行预计资产质量不会受到大的影响。 资料来源金融时报，2009-01-09 关键词审贷分离 贷审委 贷款政策 授信额度 第一节 信贷业务的基本管理制度 一、审贷分离制度 一审贷分离制度的定义 审贷分离制度是指将贷款的推销调查、信用分析，贷款的评估审查发放、贷款的监督检查风险监测收回三个阶段分别由三个不同的岗位来完成。在这种制度下，贷款管理的各个环节和岗位相互制约，分别承担各个环节工作出现问题而带来的风险责任。具体而言，通常将信贷管理人员分为贷款调查评估人员、贷款审查人员和贷款检查人员。贷款调查评估人员负责贷前调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款检查人员负责贷款发放以后的检查和清收，承担检查失误或清收不力的责任。 二审贷分离制度的作用 建立审贷分离制度，对商业银行贷款管理具有积极的作用。首先，可以使贷款业务人员相互制约。建立审贷分离制度，将贷款的调查、审查和决策工作分离开来，使信贷工作人员既相互制约，又相互监督，增强了工作责任心，防止工作出现差错，保证贷款按照借款企业的风险度发放。其次，增强贷款决策的科学性，减少贷款风险。贷款的整个过程，将贷款的调查、审查和发放分开，并有承担相应责任的风险约束，在很大程度上可以防止不正之风，增强集体决策的科学性，克服主观性和盲目性，减少贷款的风险。 三机构设置 根据贷款通则的规定，结合各商业银行的具体实施规程，审贷分离制度的机构设置与职能如下。 1. 信贷管理委员会 信贷管理委员会，又称贷款审查委员会，是银行贷款业务的审查和决策部门。该部门对信贷部门提出的贷款要求进行审查，确定是否同意某个贷款要求。贷款管理委员会大多数都由行长或者主管信贷的副行长作委员会的主席，参加委员会的人员主要应该有负责各信贷部门的主管、计划部门主管、政策研究部门的主管。必要时，还要求有关工程技术人员或资深信贷人员参加。通常，委员会只审查那些超过一定金额的或有疑难问题的贷款。在贷款审批权限内，对新开户企业的贷款、异地贷款，或超过本行审批权限、情况复杂、风险较大的贷款，贷款管理委员会要进行讨论，提出意见，作出决策，或者报上级审批。信贷管理委员会一般由行长或副行长经理、主任和计划部门、信贷部门以及稽核部门的负责人组成，承担贷款决策失误的责任。 2. 贷款调查部门 1贷款调查部门职责 本部门主要完成以下三个方面的工作 1对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性进行调查； 2核实贷款担保情况； 3根据调查的结果测定贷款的风险度。 2 贷款调查人员的职责 1积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，组织存款，受理借款人的申请； 2对申请贷款的企业依据其风险等级程度，从企业领导层的整体素质、资产状况、经营能力、经济实力、发展前景、贷款用途与数量等方面对企业进行全面调查与分析，并写出书面报告； 3根据调查情况初步测算贷款风险度，认为符合条件的，填写贷款申请审批书并签署意见，送贷款审查部门审查； 4对审查部门返回的不可行的贷款文字材料进行重新调查，补充完善，或者列举理由，通知企业不予贷款； 5做好一年一度的贷款企业风险等级变化的申报工作； 6贷款调查人员承担调查失误、评估失准、管理不利的责任。 3. 贷款审批部门 按照贷款审贷分离的要求，贷款审查人员对贷款调查部门提供的资料及有关数据进行核实、评定，复测贷款风险度。 审查人员根据审查的情况，提出贷与不贷、贷款金额、期限、利率、方式等方面的意见。在规定的审批权限内，根据国家信贷政策和上级行下达的贷款规模、本行的资金能力及资产负债比例情况进行审批。超过审批权限的贷款应当报上级审批。贷款审批人员承担审批决策失误的责任。 4. 贷款发放检查部门 企业的借款申请被审查批准之后，信贷发放人员与企业签订借款合同，按照借款合同的规定按期办理发放贷款手续，支付贷款。贷款检查人员的职责是检查企业贷款使用情况；检查贷款发放是否按审贷分离程序进行；检查贷款在企业销产供各个环节的存量形态，及时向本行行长反映和通报贷款资产状况，将贷款企业存在的问题反馈给调查部门和审检部门；按期收回贷款或办理展期手续；对有信贷关系的企业建立经济档案，并对企业非正常贷款进行通报与催收。 5. 贷款稽核部门 贷款业务的稽核检查人员，根据全行各相关部门提供的有关数据和资料，有权对贷款业务的全过程进行检查和考核，对信贷人员履行职责的情况，提出意见和建议，报银行决策领导部门。 稽核人员承担检查监督不严，未能及时发现和反映问题造成贷款损失的责任。 二、主责任人、经办责任人制度 在进行信贷业务时，人的因素关系到能否胜任控制需要和实现控制目标的问题。拥有品质良好、训练有素的人员可以在一定程度上弥补内部控制制度的某些不足。 一建立信贷业务经营和管理实行主责任人和经办责任人制度 1. 办理信贷业务各环节的有权决定人为主责任人 调查主责任人对信贷业务贷前调查的真实性负责；审查主责任人对信贷业务审查的合规合法性和审查结论负责；审批主责任人对信贷业务的审批负责；经营主责任人对有权审批人审批的信贷业务的发生后监管、本息收回和债权保全负责。 2. 主责任人的界定 1办理权限内信贷业务主责任人的界定 1经营行直接发放贷款的银行办理权限内的信贷业务，客户部门负责人为调查主责任人；信贷管理部门负责人为审查主责任人；主任或授权的副主任为审批主责任人；客户部门负责人为经营主责任人； 2管理行指非发放贷款的管理行办理权限内的信贷业务，管理行客户部门负责人为调查主责任人