延期上班，你会陷入财务危机吗？2张表 6个公式诊断一下！

90后已经成为中国的消费主力军。

 

数据分析机构尼尔森发布的《中国年轻人负债状况报告》显示，在被调查的18岁至29岁的人群中，信贷产品渗透率为86.6%。使用信用卡的比例达到46%，使用互联网分期消费产品的比例达到61%。

更值得关注的是，去除当月还清的消费类信贷使用人群，实质负债人群为44.5%。

不仅90后的财务问题浮现，另一方面，不少80后纷纷表示，自己要承担育儿和赡养老人的责任，经济压力同样巨大。

 

说白了，其实大家都很穷。

也正因如此，近年来人们的理财意识在不断提高。

 

但这里有个前提，既然是理财，那首先就要清楚自己到底有多少财可理？当前的财务状况又是否健康？

 

下面，小淼就用2张表 6个公式，教大家两步轻松诊断你的财务健康度。

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第一步：制作两张家庭财务报表

 

第一张表

收支表

收支表可以反应一段时间内，家庭的收入和支出分别有多少，有多少结余。根据时间不同，可以分为月度收支表和年度收支表。

 

可以参考下图：

重点：

1、上边的表是以“月度” “家庭”为单位设计的，如果是单身，收入部分只需记录本人月收入；

 

2、想得到“年度”收支表的话，只需在金额上*12即可；

 

3、如果每月的公积金可以完全覆盖房贷，无需家庭额外支出，则可以不记录到支出一栏中，如需展示，应予以单独标注，免得后面计算结余时有误。

 

第二张表

资产负债表

资产负债表，就是在制表时，手上有多少资产可以用，有多少负债没还。

 

可以参考下图：

重点：

 

1、资产部分，分为四类。

 

a、现金和现金等价物属于金融资产，但为了后面计算财务指标方便，所以单独归类；

 

b、现金、银行活期和货币基金，因为实际利率较低，核心作用在于流动性而非收益，因此也被称为“流动性资产”；

 

c、银行定期存款、全部金融资产和固定资产中的投资性房产、收藏品和其他可以带来利息回报的资产，称为“投资资产”。自住房产、私家车以及没有利息的外借资金，不能算作投资资产；

 

d、金融资产中的“基金”，包括单笔申购和定投的基金现值。

 

2、固定资产中，房产、私家车和收藏品的现值，尽量按当前市场价格的平均价来填写。不要写购买时的价格。

 

3、负债的项目主要是房贷、车贷和信用卡欠款等几项。所以这里并未按长期负债和短期（流动性）负债两个大类去划分。

 

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第二步：结合收支表和资产负债表，用6个公式进行诊断！

以下6个财务指标，分为3大类——衡量家庭资产情况、衡量家庭债务情况、衡量家庭流动性资产情况，可以让大家综合诊断自己的财务是否健康，有哪些地方可以提升改善。

 

一、衡量家庭资产情况：

涉及结余率和投资比率两个指标。

指标1

结余率

公式：结余率 = 结余金额/税后收入*100%

 

举个例子：

张小花上月共取得税后收入10000元，月终结余4000元，则其结余率为：

4000/10000*100%=40%。

这意味着她在支出之余，留存了40%的税后收入，这一部分可用于投资或储蓄，均可增加她的净资产规模。

分析：结余率的红线是30%。

就是说，每月或者每年的结余率要至少达到30%才可以。数值越大，代表储蓄的能力越强，积累财富的速度越快；数值越小，说明财富积累的速度越慢，抗风险能力也就更差。

指标2

投资比率

公式：投资比率 = 投资资产/资产净值*100%

 举个例子：

张小花的净资产为200万，但目前她的投资资产只有在银行的30万元定期存款，则其投资比率为：

300000/2000000*100%=15%。

分析：投资比率反映的是家庭通过投资实现财富增长的能力。

这个指标，还可以从侧面考察财务自由的实现情况。

这一指标通常在50%左右比较好，假如数值过低，说明投资意识较弱，资金没有得到充分利用；如果过高，不利于家庭财务安全，毕竟投资有风险。

上例中，可以看出张小花的投资意识较弱。

总结：在分析家庭资产指标数据时，还应该综合投资者的年龄、收入等情况来客观分析。

 

比如刚工作不久收入不高的年轻人，资产本身就不多，投资比率低于正常值，甚至在20%-30%也是可以的。

 

二、衡量家庭债务情况：

涉及负债比率、负债收入比率和清偿比率三个指标。

 

我们先看一下这三个指标是啥意思，不太明白也没关系，小淼后边会给大家举例子。

 

指标1

负债比率

公式：负债比率=总负债/总资产*100%

 

分析：资产负债率的红线是50%，30%—40%左右为宜。

当资产负债率处于红线以内，说明家庭负债比率相对适宜；如果大于50%，则有发生财务危机的可能。

 

指标2

负债收入比率 

公式：负债收入比率=总负债支出/总收入*100%

 

分析：这个指标，也叫财务负担比率，是用来衡量债务负担的大小。

计算这个指标时，最好以“月”为单位，即：月负债支出/月税后收入*100%。

 

通常，负债收入比率应该小于40%，如果远高于40%，比如占月收入的50%甚至更多，则表明每月的负债支出占收入的比重过高，财务压力会比较大。

 

指标3

清偿比率

公式：清偿比率=资产净值/总资产*100%

 

分析：这个指标可以衡量，是否有足够能力通过变现来偿还负债，是衡量负债是否安全，以及偿还能力强弱的指标。

 

通常，家庭的清偿比率在60%-70%之间为宜，如果过低，表明当前债务过多，现有的净资产即便全部变现，可能也不足以支付负债；如果过高，则表明可以适当增加一些合理负债，优化资金的使用。

 

咱们举个例子，一起说明～

张高高家共有40万元负债，其中车贷35万元，网购分期贷款5万元，总资产为150万元，资产净值110万元。

则张高高一家的负债比率为：

400000/1500000*100%=26.67%。

负债比率在30%—40%左右为宜，可以看出，他家的负债比率是相对适宜的。

张高高一家上个月贷款买了新车，每个月要还车贷10000元，网购分期每个月还2000元。他们一家的月税后收入为20000元。

那么他家的负债收入比率为：

12000/20000*100%=60%。

张高高家的负债收入比率大于40%，说明财务压力较大。

但是考虑到张高高和妻子近期的收入会有较大涨幅，到时候家庭结余也会增加，所以尽管当前大于50%的负债率看似并不健康，但是结合近期的大额支出以及收支结余情况，张高高家的负债率并不会增加财务风险。

家庭的清偿比率在60%-70%之间为宜，张高高家的清偿比率为：

110/150*100%=73.33%，是比较适宜的。

综合三项指标及具体家庭情况来看，张高高家的负债情况是安全的，可能短期内财务压力会较大，但是发生财务危机的可能较低。

 

三、衡量家庭流动性资产情况：

涉及流动性比率。

 

指标

流动性比率

公式：流动性比率 = 流动性资产/月总支出

 

举个例子：

王大壮家的现金、银行存款等流动性资产共25000元，他们家月总支出为10000元。

那么王大壮家的流动性比率数值为：

25000/10000=2.5。

分析：分析家庭流动性比率，同样要结合具体情况分析。

比如上例中，王大壮家的流动性比率小于3，表明家庭的流动性资金储备不足。

但假如他家当前的结余率、负债率、负债收入比率等指标都是适宜的，且手里有1-2张额度较为充足的信用卡，那么王大壮家的紧急备用金不必补足到月支出的6倍，甚至3-4倍就是适宜的。

 

总结：资产负债表“现金及现金等价物”一项中的现金、银行存款及货币基金，也被称为流动性资产。

流动性比率，其实就是我们常说的，储备“紧急备用金”的资金量。

 

通常，流动性比率的数值应该在3-6之间。

 

如果得出的数字远大于6，表明资金没有得到充分利用，不利于资产增值，可以适当减少流动性资产的持有量，用于稳健的理财产品投资。

 

数值小于3，则表明家庭的流动性资金储备不足，应适当补足。

 

最后，小淼要强调一下。上述6个财务指标分成了，家庭资产、家庭债务和家庭流动性资产三个维度。

在分析数据时，要注意把这三类指标综合判断，还要结和个人/家庭的具体财务情况去分析。

这两个方面，在讲解数据指标公式的例子中，小淼都有涉及，大家可以再去体会一下。

 

今天的内容看似挺多，其实不复杂，一句话就可以概括：

 

想知道自己的家庭财务健康状况，需要进行两个步骤，先是制作家庭收支表和资产负债表；然后套用6个公式进行指标数据计算及分析。

 

通过今天的知识，能让大家对自己/家庭的财务状况形成清晰认知，找出哪些地方可以进一步调整。

无论是想进一步学习理财，还是优化财务分配，都是重要的一步。转发分享让更多人学会这项重要技能吧。

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