|
------------------------- 广告 ------------------------ 又到了报税季，每天都在紧锣密鼓地报税当中。昨天我把一个小姑娘聊郁闷了，因为她要缴纳好多税。 现在的小年轻们收入真是可观，大学毕业不到10年，收入就能超过20万。他们的工作可能是IT公司的工程师，或者是医生、律师、金融等金领职业。不过他们纳的税比一个加拿大人的平均工资还高。 这位小姑娘的工资收入超过25万，她给的报税文件特别简单，一张T4表，一张RRSP，没了，连T5都没有。 填完税表之后先郁闷的人是我，虽然买了3万的RRSP，她还是需要补税。一定还有什么项目可以让她减税吧？不死心的我于是打电话给她。  1 没有儿童看护费 首先，她是单身，没老公，没孩子，所以不能用孩子的儿童看护费用来抵税。 政府规定父母可以申报孩子的看护费用来抵扣收入。6岁以下的孩子，每个孩子最高可以申报8000元的费用，6岁以上的孩子，每个孩子最多可以申报5000元的费用。 所以如果你有两个孩子，一个3岁一个8岁，那么就可以申报最多13000的费用。这些费用可以直接用来减少夫妻双方收入较低的人的收入。 可以申报的费用包括Daycare，Summer Camp等等，但是私校的学费是不可以申报的。 2 无法增加一个人的免税额 她的父母也不是移民，没有跟她生活在一起，所以她无法多增加一个个人免税额。 因为她是单身，所以如果有一位65岁以上的老人一起生活，就可以给她增加一个人的免税额。放在今年就是增加了15750的免税额。 这就好像是单亲妈妈或者爸爸带着孩子一起生活，可以增加一个人的免税额，在报税上就好像有配偶一样。 当然即便有两位老人一起生活，或者一个人带着两个孩子，免税额也不会扩大了，最多就增加一个人而已，增加的就等于是配偶免税额。  3 没有未使用学费 她也是在加拿大读书之后才留下来工作的，所以她当初缴纳过的学费是可以作为未来的免税额抵扣收入的。 可是她已经毕业超过10年，学费早就用完了。 目前还在读书的同学们一定要报税，现在的学费可比10年前贵太多了，一个学生很轻易就能累积出20万左右的学费免税额。这个数字可以帮助你们在未来几年内都不用纳税。 4 没有医疗费用和行业认证费 她的所有医疗费用都是保险公司报销的，自己一分钱都没掏过，所以没有医疗费用可以拿来抵税。 她的旅行保险都是信用卡自带的，所以也没自己掏过钱。否则的话，旅行保险的钱是可以作为医疗费用抵扣收入的。 她的行业资格认真费也是公司报销的，所以她不能再单独拿来抵扣费用。如果你也有律师或者会计师行业协会费用，或者其他行业资格认证费用，并且是自己支付的，记得它是可以报税的。 5 没有贷款投资利息 如果她曾经做过贷款投资，那么利息是可以拿来抵税的。 打个比方说，她借款20万，利息是5%，那么一年就有1万的利息，可以减少她的收入，作用就跟RRSP一样。 很多高收入的人都采用贷款投资来避税。不过这样做有一个“好”问题，就是未来如果她的贷款投资赚钱了，卖出它还是会增加收入。 所以贷款利息减税等于是延迟了纳税，未来当她把投资卖出获得收入的时候，还是需要纳税的。 不过一则卖出投资是资本利得税，要比工资收入少的多，二则可以通过控制卖出的时间来降低纳税税率，所以才说它带来的是一个“好的”问题。  6 没有出租房屋亏损 这年头出租房就没几个人是赚钱的，除非你没有房屋贷款。 过去两年里随着加拿大央行大幅度提高利息，很多的人贷款利息都是3-4万一年，可是房租收入一般都只是2-3万而已。 所以出租房亏损就成为了减税利器。 如果你有T4工资收入，再加上两套出租房，，恐怕连RRSP都不用买了，因为出租房的亏损可以直接跟工资收入合并，足以达到减税的目的。 她已经买了自住房，所以不能再使用FHSA来抵税。如果她没有自住房，还可以每年购买8000的FHSA，它可以降低当年的收入，并且未来提取之后还不用纳税。 FHSA最多可以累积购买4万。 7 没有个人公司 她的公司不能让她注册个人公司来接收工资，所以她不能把自己的工资收入转换为公司收入。 如果她可以跟公司签订合同，把自己的工资转化为公司收入，那么她首先可以抵扣公司运营的费用，汽油、办公、通讯、设备等等的费用都可以抵扣，其次可以只给自己发比较少的工资，剩下的钱留在企业里。 小企业的税率可比个人税率低多了。 即便她不能开公司，如果她利用业余的时间帮其他公司做事，产生自雇收入的话，还是可以抵扣相应的费用，交通费、办公费、甚至请客吃饭的费用都可以抵扣。 如果自雇收入亏损，同样可以跟T4工资合并报税，这样就等于降低了她的工资收入。 8 税率高，免税额低 可惜的是，上面说的这么多项目她统统都没有。于是我还告诉了她另外一个噩耗，作为高收入人士，她的免税额跟普通人是不一样的。 2025年普通的人免税额是15,705，但是对于收入超过173,205的人，他们的免税额会逐步降低，最低会降到14,156。 而且因为她除了RRSP以外完全没有任何抵扣，她的税率已经达到了安省最高税率53.53%。 所以虽然她的公司已经替她扣了税，但是她还是需要补税，她的实际税率已经接近30%。 如果你也是高收入当中的一员，在埋头努力工作之余，请抬头学习一下税务规划吧，赚那么钱总要尽量给自己多保留一些。 |
|
|
