|
本文是财富传承君之道的第147期文章 全文共计1641个字，阅读完约需4分钟 作为一种强有效的资产、税务、投资和财务筹划工具，很多人认为只有大富豪们才考虑设立信托，但其实无论资产多寡，都值得将信托作为财富规划与传承的重要方式。事实上，资产越少的财富所有者，风险承担能力越弱，信托作为风险规避工具的重要性也越加凸显。在此之前，您需要切实地了解，信托作为一种较复杂的财务筹划工具能够为您实现什么目标。 一、信托的功能 在设立信托确定的范围内，信托总体上可帮助您实现如下目标： 1. 在财富所有者的能力范围外对资产进行管理、保值和增值； 2. 在财富所有者去世后为家人、后代及关心的人进行财富规划和传承； 3. 隔离债务以保全资产； 4. 减少遗产税和资产转移税等税费； 5. 作为持有大额保单等财富的载体运作其他财富存管形式； 6. 间接控制自己的公司等商业主体。 二、信托实施基本步骤 信托的完美设立与应用需要在一个完整的遗产和财务筹划计划中得以实现，这一般包括如下基本步骤： 1. 确认受益人。可准备一份家庭关系图和其他重要人员的名单，以帮助您快速确认希望通过信托来赋予利益和保护的人（包括意图设立信托的人本人）。 2. 确认计划设立信托的资产。可列一份囊括自己所有各类财产的详细资产清单（一些特殊的信托计划仅针对特定资产），并对所有资产的净值进行粗略评估，以便合理分配资产在不同的财富管理工具中的比例。 3. 明确信托目标。在财富规划目的和风险承受能力不同的情况下，即使拥有相同资产和家庭结构的两个人也可能会选择不同的投资、财务和遗产筹划计划。 4. 选择受托人和信托保护人。受托人的选择需考虑其在信托计划运作方面的专业性，而信托保护人作为受托人的监管者和信托利益的保护者，在选择时需考虑其可信赖度。 5. 根据涉及的资产和人员的不同确定实现目标所需要的文件。这通常至少需要一份有效的进行资产分配和指定受托人的声明或委托书来处理自己死亡或丧失民事行为能力时的事务。该等文件可委托专业的律师进行设计和撰写。 三、财富规划团队的保驾护航 （一）财富规划团队的组成 为了更好地从全局出发设立一项完善的财富规划计划，您需要一个专业的财富规划团队，即使不是一个超级富豪，您也可以实现这一配置。虽然超级富豪可能拥有专门家族办公室、专业的投资职员，但在专业财富规划团队的协助下，通过较少的花费也可以达到相同的效果。一个专业的财富规划团队视情况需要包括以下人员角色： （1）律师，设计规划结构、规避风险、起草文件； （2）会计师等财务顾问，进行税务和养老筹划； （3）财务管理人，处理投资事宜； （4）股票、保险等经纪人，处理特定财富形式。 在很多情况下，财富规划团队的某一成员可以同时担任多种角色，财务人员可以协助您处理保险等事务，保险人员也可以协助您进行养老筹划等。如果您在大企业工作，公司的人力资源部门也能提供很大的帮助。当然，最完美的方式是召集您的各类顾问进行一个简单的会面来一起设计财富计划。即使无法协调各类顾问一起会面，也可以在与某些顾问商谈时通过电话等形式与其他顾问保持沟通，及时同步、反馈信息，各类顾问在不同专业方面互相协助。此外，让各类顾问知道彼此的存在也是互相监督的一种方式，让他们知道有其他专业顾问在看着自己的工作成果。 （二）财富规划团队发挥的效用 合理使用信托计划将成为保障财务安全的有效工具，但信托是复杂的，各类文件的制作与签署仅仅是信托设立程序的一部分，除了谨慎地签署各类信托文件外，更重要的是对信托架构的规划与设计。因而，信托设立的一个关键点是，通过专业且经验丰富的财富规划专家来设计以确保所设立的信托符合财富规划目的的。仅仅读过几本书是无法获得专业财富规划团队通过多年各类信托计划的实践所积累的知识和能力的，同样，也不能期待非专业的律师拥有与专业财富规划律师相当的经验和专业能力。信托关系、投资条款、信托权力以及其他诸多问题都与常规民商事法律问题相去甚远，需要专业律师进行把关。 |
|
|
